我国商业银行经济资本管理存在的问题和对策.docVIP

我国商业银行经济资本管理存在的问题和对策 我国商业银行经济资本管理存在的问题和对策我国商业银行经济资本管理存在的问题和对策到目前为止，我国许多商业银行都建立了自己的经济资本管理体系，但是由于经营理念没有完全转变，对风险认识不足，执行力度不够以及一些经济资本的管理办法不完善、管理手段不完备等原因，经济资本对风险的控制作用，对资源的优化配置作用没有完全发挥出来。因此，还需要采取一系列措施来提高我国商业银行的经济资本管理水平。第一节我国商业银行经济资本管理存在的问题一、对经济资本管理的认识不够充分国内多家银行虽然实行了经济资本管理，但是由于理解深度不够，操作不规范，存在许多不足之处，如更多关注表内贷款管理，管理幅度不能涵盖银行的全部风险;与财务和资产风险的管理衔接性不够;注重对风险资产经济资本的事后定量计量，不具备资源配置和预算管理的功能，没有形成对风险资产和资本回报的有效约束机制等。此外，受总、分行制组织结构限制，信息的沟通由于多层和多点传递而导致精度和效率的丧失，各银行总行在内部分配和测算经济资本时对风险与收益的及时和全面把握就会受到相当程度的影响。二、历史数据和技术条件缺乏，风险计量不准确准确计量风险是经济资本管理的关键。然而由于我国信用制度不健全、信用体系尚未建立，有关企业历史违约统计数据严重缺乏，我国的商业银行尚未建立起有关信用资产的历史数据库，很难把违约距离转化成实际违约率。同时，我国目前国内信用公共评级机构成立时间尚短，数量也少，业务范围窄，公信力较差，即便是国外著名的信用评级机构，在我国开展业务时也缺乏足够的数据积累进行大规模的信用评级。而国内稍有名气的评级公司不过几家，评级企业的数目也不过几百家。这使得我国能够采用的数据样本缺乏。基于此，对目前处于经济资本管理初步实施阶段的国内银行来说，在尚无相应的技术能力和数据支持的情况下，许多银行只能以标准法为基础设计计量模型。这种方法分类比较粗，因此风险的计量也不准确，必然影响经济资本管理的效果。例如，抵押贷款、担保贷款和信用贷款的经济资本系数都是8%，这就是说在技术上计量出来的风险是相同的，但显然三者所面临的风险并不一样。三、对市场风险和操作风险不够重视从各个银行的经济资本管理办法可以看出国内各银行对市场风险和操作风险还不够重视，多数银行的经济资本计量范围只覆盖了信用风险而未涉及市场风险和操作风险。随着我国利率、汇率市场化改革进程的加快，利率、汇率波动幅度将越来越大，由于利率、汇率波动而造成的市场风险也会越来越大，因此，商业银行应该充分重视市场风险。另外值得注意的是，近几年来发生的操作风险大案，更是对国内银行业面临的操作风险敲响了警钟。即使是那些己经引入操作风险概念的银行，也有很多仅仅是停留在操作性风险和稽核监督的认知层面上。如仅仅简单的认为操作风险就是操作性风险或操作中的风险;或操作风险等同于金融犯罪;或操作风险事件之间是孤立的，缺乏对操作风险的整体认识和把握，等。这些必然影响银行操作风险的管理。因此，重视并管理操作风险就显得尤为重要。四、绩效考核异常化，管理决策作用弱化实行经济资本管理的一个重要目的是以利润为中心，通过对风险资本及其成本的考核比较，来引导经营决策，从而疏导或尽可能地降低风险，实现长期稳健发展。而在我国银行的实际管理操作过程中，经济资本管理被看作是一种与资源配置挂钩，与领导业务挂钩的事后考核措施。由于经济资本管理考核与领导职务和资源配置挂钩，并与员工的切身利益息息相关，一些管理层和经营层高管人员在考核目标的设定、测算和完成方法上耗费大量的精力、人力和财力，而忽视经济资本管理本身的目标，以及银行业务经营的根本目标，从而使考核目标取代了经营目标，使经济资本管理及其绩效考核对经营管理的导向性作用发生偏离。在绩效考核作用发生偏离的情况下，部分高管人员受其自身素质、经验等多种因素的限制，在执行经济资本管理的过程中，对经济资本管理中的管理决策部分难以把握和量化，从而使经济资本管理在控制环节或操作环节失效。商业银行经济资本管理研究第二节我国商业银行经济资本管理的建议和对策一、强化经济资本管理理念经济资本的提出和应用不仅实现了高度量化的风险损失与资本承担的相互统一，而且不断推动着风险管理和资本管理的整体统一，使得资本约束成为银行经营管理中的核心内容。商业银行要树立资本覆盖风险的意识，以经济资本管理的理念为指导，将经济资本作为实施战略管理的基础手段和全面风险管理的重要工具。现阶段经济资本管理的内容是:在满足外部最低资本充足率监管要求的基础上，通过内部建立经济资本管理，在资本增长的总体规划下，按照资本对风险资产增长的约束及资本回报要求，合理地确定经济资本增长目标，并将经济资本合理配置，使业务发展与银行的资本充足水平相适应，使银行的总体风险战略和股东目标相一致，实现经济价值增