公司差旅费报销管理制度及流程.1.20..docVIP

陕西中延科技差旅费报销管理制度 为了控制和压缩差旅费用的支出提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。 　　办理程序 　　出差人员必须事先写“出差申请单”，注明出差地点、事由，部门负责人签署意。 　　出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“款申请单”，列明用款，由部门负责人签字后，领导批后方可借款。 出差人员回公司后，有意见，经审核后方可出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 　　费标准 　　总体原则：对出差人员的补助、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理实报实销其余人员 140 120 100 2.2出差补助标准： 地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销 市内交通费：住宿费报销办法 　　出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销　　出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 　　出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在领导允许的前提下，可按实报销。 　　住宿费标准一般指每天每间，　　补助报销办法 　　中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。 　　交通费报销办法 　　如遇特殊情况管领导后，。 　　对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。 　　出差人员原则上不得乘出租车，但下列情况除外： 　　出差目的地偏远，没有公共交通工具的； 　　携有巨款或重要文件须确保安全的； 　　 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； 　　陪同重要客人外出的； 　　执行特殊业务或夜间办事不方便的　　以上情况须请示部门主管同意后方可报销。 出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理对于自带车辆人员期间按事假考勤遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。　　其他　　在出差过程中因业务工作需要招待费应先征得管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。 　　出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。 　　驾驶员行车途中的违章罚款一律不准报销。 补充规定办事处，出差享受伙食补助费。 　　外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再住费用，只市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以。 　　外出学习驻厂人员， 再负责报销住宿费，但可报销出差补助。 ----------------------------精品word文档 值得下载 值得拥有---------------------------------------------- ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------