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寿阳县解愁乡解愁小学校 2016年决算分析报告 一、部门（单位）情况 （一）基本情况。 1．主要职能：实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育。 2．机构情况：本单位执行中小学会计制度，独立编制机构数1，独立核算编制机构数1。 3．人员情况：本单位事业编制数43人，年末实有人数在职43人，退休44人。 （ 二）当年取得的主要事业成效。 宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育局的行政规章制度。配合政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制掇学，推进普及义务教育，负责本校财务的基建管理，筹措资金，改善办学条件。指导、管理、检查、评价本校的教育工作，提高办学质量，按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，合面推进素质教育，全面提高教学质量。 二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况。 2016年一般公共财政预算拨款年初预算数5092412元， 其中基本支出预算为4072918元、项目支出预算1019494元 ，与上年预算数对比增加了1062489元，其中基本支出预算增加了148075元、项目支出预算增加了914414元。 （二）收入支出预算执行情况。 1．收入支出与预算对比分析。 （1）预、决算差异情况 类别 预算 决算 差异 基本支出 4072918 5235555.75 -1162637.75 项目支出 1019494 1564607.79 -545113.79 合计 5092412.00 6800163.54 -1707751.54 2．收入支出结构分析。 2016年我校总收入为630万元。总支出680万元。在职人员支出260万元，占总支出38%；退休费支出189万元，占总支出28%，绩效工资31万，占总支出5%，乡镇补贴0.5万，公积金30万，占总支出4%；医疗8万，占总支出1%，其他工程项目123万，占总支出18%，保障公用经费33万，占总支出5%，保育教育费5万，占总支出1%。 3．支出按经济分类科目分析。 （1）“三公”经费支出情况：我校本年“三公经费支出”0元。 （2）会议费支出为0元。 （3）培训费支出情况：培训费支出11833元。 4.财政拨款收入、支出分析。 财政拨款收入总计6299126.32元 各项收入如下： 2050201学前教育262960元， 2050202小学教育2961879元 2050299其他普通教育635610.57元 2050999其他教育费附加安排的支出170160元 2080502事业单位离退休1891008元， 2210201住房公积金299232元 2100502事业单位医疗78276.75元。 各项支出如下： 基本支出：5235555.75元。其中在职人员工资2597759元，退休人员工资1891008元，绩效工资310980元，住房公积金299232元，事业单位医疗78276.75元,乡镇补贴5314元。 项目支出：1564607.79元。其中保障公用经费工320741.71元，保育教育费52100.51元，其他项目经费支出1191765.57元。 （三）年末结转和结余情况。 本年年末结转结余为-436604.34元，其中基本支出结转结余为0，项目结转结余为-436604.34元。 三、资产负债情况分析 （一）资产负债结构情况。 我校本年年末资产总额为3807676.79元。其中货币资金为184221.74元，其他应收款2335.77元 ，固定资产1952557.28元,在建工程1668562元。与上年比较资产总额增加了1153214.74元。负债总额为579800元，其他应付款579800元。 （二）资产负债对比分析。 资产负债率=579800÷3807676.79×100%=15% 四、本年度部门决算等财务工作开展情况 我校按照财政局的安排，紧张有序地完成了决算报表，做到帐表一致，编报准确，经审核与上年数核对无误。 附： 行政事业单位财务分析指标 一、行政单位财务分析指标 1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为： 支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100% 2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为： 当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余支出数。 3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为： 人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100% 4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为： 项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100% 5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位