罗牛山股份有限公司资金管理制度.pdf

罗牛山股份有限公司 资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强公司对资金的内部控制，保证资金安全，提高 资金使用效率，保障公司和全体投资者的合法权益，依据《中华人民 共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》、《企业会计准则》、《企业 内部控制基本规范》等相关法律法规及规范性文件的规定，结合公司 章程，特制定本制度。 第二条 本制度所指资金，指公司所拥有或控制的现金、银行存 款（包括外币存款项目）、备用金、其他资金。其他资金包括：银行 汇票存