中水集团远洋股份有限公司关于计提商誉减值准备的公告（2016-024）.pdf

证券代码： 000798 证券简称：中水渔业 公告编号：2016-024 中水集团远洋股份有限公司 关于计提商誉减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 中水集团远洋股份有限公司第六届董事会于2016年4月27日召开 第十七次会议审议通过了《关于计提商誉减值准备的议案》。具体内 容公告如下： 一、本次计提坏账准备情况概述 为真实反映公司财务状况和资产价值，2015年末公司对各类资产 进行了清查，并进行分析和评估。根据《企业会计准则》和公司会计 政策的相关规定，公司对截止2015年12月31日因收购厦门新阳洲水产 品工贸有限公司形成的商誉进行减值测试。鉴于厦门新阳洲水产品工 贸有限公司原控股股东张福赐涉嫌占用巨额资金影响，导致新阳洲公 司现金流量严重不足，生产经营基本停滞，且在收购完成日（2015 年1月5日)至2015年年末累计亏损达25,664,42万元，依据谨慎性原则， 拟将收购厦门新阳洲水产品工贸有限公司形成的商誉81,172,464.56 元全额计提商誉减值准备。 二、相关审核和批准手续 （一）审计委员会审查意见： 公司董事会审计委员会经通过审阅相关材料，认为：根据《企业 会计准则》及公司内部会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司 本次计提商誉减值准备有助于更加公允地反映公司的财务状况、资产 价值及经营成果，可以使公司的会计信息更具合理性。 （二）董事会审议意见： 公司董事会认为，本次计提商誉减值准备依据充分，公允的反应 了公司资产状况，同意本次计提商誉减值准备81,172,464.56元。 （三）监事会审查意见： 公司监事会对公司计提商誉减值准备事项进行了专项审查，认为 公司本次计提商誉减值准备合计81,172,464.56元，符合相关政策规 定和公司资产实际情况，该事项的审批决策程序合法合规，计提商誉 减值准备可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合 理性。 （四）独立董事意见： 公司本次计提商誉减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制 度的规定，并经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，能够 客观真实地反映公司资产状况。该项商誉减值准备的计提是为了保证 公司规范运作，坚持稳健的会计原则，规避财务风险，能公允反映公 司的财务状况以及经营成果，未发现损害公司及全体股东特别是中小 股东利益的情况，同意本次计提商誉减值准备。 三、本次计提坏账准备对公司的影响 经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）的审计，本次计提商 誉减值准备后，影响公司当期利润总额81,172,464.56元。 四、备查文件 1、《第六届董事会第十七次会议决议》； 2、《第六届监事会第九次会议决议》； 3、《独立董事关于2015年度报告相关事项的独立意见》。 特此公告 中水集团远洋股份有限公司董事会 二〇一六年四月二十九日