山西永东化工股份有限公司关于公开发行可转换公司债券摊薄.PDF

证券代码：002753 证券简称：永东股份 公告编号：2016-021 山西永东化工股份有限公司 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及 填补措施的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山西永东化工股份有限公司（以下简称“永东股份”或“公司”）拟公开发 行A 股可转换公司债券（以下简称“可转债”）。根据《国务院办公厅关于进一步 加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发【2013】110 号） 和中国证券监督管理委员会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有 关事项的指导意见》（证监会公告【2015】31 号）的相关要求，公司就本次可转 债发行对普通股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，并结合实际情 况提出了填补回报的相关措施。具体情况如下： 一、履行程序 2016 年3 月22 日，公司召开了第三届董事会第六次会议，第三届监事会第 五次会议审议通过了《关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的 议案》，该议案尚需公司2015 年年度股东大会审议。 二、本次可转债发行摊薄即期回报的影响分析 本次发行可转债募集资金将用于“30 万吨/年煤焦油深加工联产 8 万吨/年 炭黑项目”，本次募集资金投资项目建成投产后，公司的生产能力将显著上升， 公司的产品结构将得到进一步改善。本次募集资金投资项目的实施将有效提升公 司技术水品，进一步提升公司的持续盈利能力。 本次可转债发行完结束、募集资金到位后、转股前，如果公司未来的盈利增 长无法覆盖可转债的利息，将对公司普通股股东即期回报产生摊薄影响。 投资者持有的可转债部分或全部转股后，则公司股本总额将相应增加，对未 参与优先配售的原有股东的持股比例、公司净资产收益率及公司每股收益产生潜 在的摊薄作用。另外，本次可转债设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发 时，公司可能申请向下修正转股价格，导致因本次可转债转股而新增的股本总额 增加，从而扩大对未参与优先配售原有股东的潜在摊薄作用。 三、本次可转债发行摊薄即期回报的风险提示 本次公开发行可转债有助于公司扩大生产能力、增强盈利能力、提高抗风险 能力。随着本次发行可转债募集资金的到位及顺利转股，公司的股本规模和净资 产规模将相应增加，随着本次可转债募集资金投资项目的顺利建成、投产，募集 资金投资项目的经济效益将在可转债存续期间逐步释放。因此，本次发行完成后， 若投资者在转股期内转股，将会在一定程度上摊薄公司的每股收益和净资产收益 率，因此公司在转股期内将可能面临每股收益和净资产收益率被摊薄的风险。 四、本次融资的必要性和合理性 本次发行可转债拟募集资金总额不超过34,000.00 万元（含发行费用），募 30 万吨/年煤焦油深加工联产 8 万吨/ 集资金扣除发行费用后，将全部投资于 “ 年炭黑项目”。 具体投资情况如下： 单位：万元 序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集资金 30 万吨/年煤焦油深加工 1 36,436.51 34,000.00 联产8 万吨/年炭黑项目 合计 36,436.51 34,000.00 在本次募集资金到位前，公司将使用自筹资金先行投入，并在募集资金到位 后予以置换。在募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟 投入的募集资金额，募集资金不足部分由公司自筹解决。 （一）本次公开发行可转债的必要性 1、借助资本市场，助力实现公司发展战略目标 近年来，随着公司主营业务保持持续稳健发展，公司将保持自身的技术优势， 积极创新，不断提高新产品、新工艺的研发