麦趣尔集团股份有限公司2017年5月31日内部控制评价报告.PDF

麦趣尔集团股份有限公司 内部控制评价报告 麦趣尔集团股份有限公司 2017 年5 月31 日内部控制评价报告 麦趣尔集团股份有限公司全体股东： 为进一步加强和规范公司内部控制，全面提升公司经营管理水平和风险防范 能力，依据2008年5月22日财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委 联合发布《企业内部控制基本规范》及其配套指引，搭建了内部控制框架体系： 内部控制应用指引（包括内部环境、控制活动、控制手段）、内部控制评价指引、 内部控制审计指引。结合麦趣尔集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公 司”）内部控制制度持续优化经营管理工作流程，针对制度、标准、流程、政策 进行信息化、规范化，符合上市公司内部控制执行。我们对本公司内部控制的有 效性进行了自我评价。 一、董事会声明 建立健全并有效实施内部控制，评价其有效性，如实披露内部控制评价报告 是公司董事会的责任；监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督；经理层负 责组织领导内部控制的贯彻、实施、执行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 二、公司内部控制综述 （一）内部控制的目标 合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （二）公司内部控制建立和实施的原则 1、全面性原则。内部控制贯穿了决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子 公司的各种业务和事项； 2、重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风 险领域； 3、制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等 方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率； 3 麦趣尔集团股份有限公司 内部控制评价报告 4 、适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水 平等相适应，并随着情况的变化及时调整； 5、成本效益原则。内部控制在权衡实施成本与预期效益时，以适当的成本 实现有效控制。 （三）公司内部控制责任主体 公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会对董事会建立与实 施内部控制进行监督。审计委员会下设的审计部负责审查公司内部控制，监督内 部控制的有效实施，进行内部控制自我评价，协调内部控制审计及其他相关事宜 等。公司经营层负责内部控制的贯彻、执行，公司全体员工参与内部控制的具体 实施。 三、内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部 控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，结合企业内部控制制度和 评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2017 年5 月 31 日（基准日）的内部控制应用指引内部环境、控制活动、控制手段有效性进 行了评价。 四、内部控制评价范围及主要业务和事项 （一）纳入评价范围的主要单位包括：麦趣尔集团股份有限公司（公司本部）、 新疆麦趣尔食品有限公司、北京麦趣尔投资有限公司、新疆西部生态牧业有限公 司、新疆麦趣尔冷冻食品有限公司、新疆麦趣尔食品饮料有限公司、麦趣尔（深 圳）投资有限公司、浙江新美心食品工业有限公司。 （二）纳入评价范围的主要业务和事项包括： 公司内部控制规范体系 1、内部控制应用指引：应用指引分三类（内部环境类指引、控制活动类指 引、控制手段类指引），基本涵盖企业资金流、实物流、人力流和信息流等各项 业务和事项。 （1）内部环境指引：是实施内部控制的基础，支配着公司全体员工的内控 意识，影响着全体员工实施控制活动和履行控制责任的态度、认识和行为。主要 包括公司治理与组织架构、发展战略与规划管理、人力资源管理、社会责任与企 4 麦趣尔集团股份有限公司