XXXX股权投资基金管理有限公司直接投资业务尽职调查指引.doc

XXXX股权投资基金管理有限公司 直接投资业务尽职调查指引 _Toc324509556 绪 言 为规范公司业务流程，形成XX基金统一的尽职调查工作标准，特制定《XX基金直接投资业务尽职调查指引》（以下简称指引），现就指引的使用说明如下： 指引规定了投资业务操作过程中对项目进行尽职调查必须满足的基本要求，项目人员可在此基础上根据项目情况予以丰富、完善。 指引是以制造业项目类型作为标准撰写的，某些专题不适用于其他行业，项目人员可自行进行适当调整。 项目人员应在尽职调查过程中分类建立工作底稿，并最终形成一份详尽且要件齐备的尽职调查报告，尽职调查报告以客观描述为主，与数据、排名相关的资料须注明来源。 尽职调查报告是投资决策所需的必备文件之一，必须要件齐备， 公司将安排专职人员对尽职调查报告进行复核。如因项目因素，某些方面不适用或无法达到要求，尽职调查报告应予以特别注明，并作出合理说明。 二○一二年五月 目 录 绪 言 1 第一章 基本情况调查 3 一、企业概况及其融资基本情况调查 3 二、发展历程 4 三、股权结构 4 四、实际控制人 4 五、主要财务数据 4 第二章 业务与技术调查 5 一、主要产品 5 二、行业情况及竞争状况 5 三、采购情况 6 四、生产情况 6 五、销售情况 7 六、核心技术人员、技术与研发情况 7 第三章 同业竞争与关联交易调查 8 一、同业竞争情况 8 二、关联交易情况 8 第四章 人力资源调查 9 一、总体情况 9 二、高管人员 10 第五章 组织结构与内部控制调查 10 一、治理结构 10 二、组织结构情况 10 第六章 财务与会计调查 10 一、近三年财务报告 10 二、财务比率分析 11 三、税务政策 11 四、或有事项 11 五、盈利预测 11 第七章 业务发展目标调查 12 一、发展战略 12 二、业务发展目标 12 三、历年发展计划的执行和实现情况 12 第八章 融资调查 12 第九章 估值调查 13 _Toc324509557 第一章 基本情况调查 _Toc324509558 一、企业概况及其融资基本情况调查 公司基本情况表 企业名称 注册资本 法定代表人 设立日期 住所 主要经营地 电话及传真 互联网网址 公司本次拟融资基本情况 拟融资金额 出让股数（股） 每股发行价（元） 融资后投资方持股比例 市盈率（注明计算口径） T年预测盈利总额（万元） 融资后每股盈利（元） 融资前每股净资产（元） 融资后每股净资产（元） 融资用途 _Toc324509559 二、发展历程 （一）企业创立背景。 （二）企业从创立到现在为止经历的主要代表性阶段。 _Toc324509560 三、股权结构 （一） 所有股东名称及各自持股比例 （二）控股股东：是否有控股股东，如有，控股股东名称及控股比例 （三）其它主要股东的背景及入股原因 （四）管理层持股：目前持股情况，及未来计划 _Toc324509561 四、实际控制人 （一）是否有实际控制人，如有，属于单独控制还是共同控制 （二）基本情况：性质（国有、民营或外资）、财务状况、其他业务（业务性质、经营情况及与公司业务的关联性）等 （三）实际控制人的个人信息：年龄、籍贯、性别、学历、家庭情况（父母、爱人、子女等）、业务爱好、是否有外籍居留身份等 （四）近三年变化情况及原因（如有） （五）实际控制人是否在公司担任具体职务，及主要职责 _Toc324509562 五、主要财务数据 近三年的总资产、负债、净资产、主营业务收入、净利润（扣非前及扣非后）、资产负债率、净资产收益率、主营业务收入及净利润的增长率。 _Toc324509563 第二章 业务与技术调查 _Toc324509564 一、主要产品 （一）主要产品及用途 （二）产品市场定位及目标市场 （三）提供产品所需的资质及公司目前的资质情况 _Toc324509565 二、行业情况及竞争状况 （一）主营业务所属行业（按证监会行业分类）。 （二）行业主管部门。 （三）政策环境：通过收集行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件，了解行业监管体制和政策趋势，包括政策导向、是否属许可经营项目、经营所需资质等。 ㄋ模┦谐∪萘浚汗灸勘晔谐∪萘拷鸲睢⒗繁浠榭觯ㄖ辽儆星叭辏┘爸饕蛩亍⑽蠢丛龀で魇萍爸饕蛩氐取?（五）竞争状况：供求状况、市场集中度、主要竞争对手及优劣势、公