永信药品工业股份有限公司资金贷与他人处理准则.PDFVIP

永信藥品工業股份有限公司 永信藥品工業股份有限公司 永信藥品工業股份有限公司永信藥品工業股份有限公司 資金貸與他人處理準則資金貸與他人處理準則 資金貸與他人資金貸與他人處理準則處理準則 第一條：本公司因業務需要，為加強對關係企業資金融通事項之管理，特依據金融監督管理 委員會所頒佈之「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」之規定訂定。 第二條： 一、本公司對外資金貸與對象， (一) 本公司直接或間接持股20％以上之各關係企業。 (二) 直接或間接對本公司持股50%以上之各關係企業。 二、本公司資金貸與關係企業，如屬因業務往來之需者，貸與金額以業務所需之金 額為限。如屬有短期融通之必要者，以代關係企業墊付營運上必要支出及短期 營運資金週轉之需為限。 三、前述所稱「短期」，係指一年或一營業週期 (以較長者為準) 之期間。融資金額 係指本公司短期融通資金之累計餘額。 第三條： 資金貸與總額及個別對象之限額： 一、資金貸與之總額：以不超過本公司淨值之百分之十二。 二、個別對象之限額：對同一企業融通之限額並不得超過新台幣伍仟萬元。 三、業務往來者： (一)貸放總額：以不超過本公司淨值之百分之二。 (二)與本公司有業務往來之公司，個別貸與之金額不得超過雙方於資金貸與前 十二個月期間之業務往來總金額（所稱業務往來金額，係指雙方間進貨或銷 貨金額孰高者）。 四、短期融通資金必要者：貸放總額以不超過本公司淨值之百分之十。 五、本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間，從事資金貸與，受 前述總額不超過本公司淨值之百分之十二及個別不超過新台幣伍仟萬元之限 制。 六、本準則所稱之淨值，係指證券發行人財務報告編製準則規定之資產負債表歸屬 於母公司業主之權益。 第四條：對核准貸放之關係企業，均須經本公司徵信通過，其內容包括財務報表之評估，現 金流量之分析，生產及銷售計劃之評估與對本公司之營運風險、財務狀況、股東權 益之影響。。 第五條：借款人向本公司申請資金貸放，應出具申請書或公函詳述借款金額，期限及用途， 並由經辦人員填具徵信報告及意見，擬具貸放條件，逐級呈財務經理轉送總經理及 董事長核准，經董事會決議通過，始得為之。 本公司與母公司或子公司間，或子公司間之資金貸與，應依前項提董事會決議並得 授權董事長對同一貸與對象於董事會決議之一定額度及不超過一年之期間內分次撥 貸或循環動用。 前項所稱一定額度，除符合本辦法第三條規定者外，本公司或其子公司對單一企業 之資金貸與之授權額度不得超過該公司最近期財務報表淨值百分之十。 第 1 頁，共 3 頁 第六條：本公司貸放資金與關係企業，如認為有必要時，應由融資對象提供相當融資額度之 擔保品並保證其權利之完整。 前項債權擔保，債務人得提供相當資力及信用之個人或公司為保證，以代替提供之 擔保品。以公司為保證者，該保證公司應在公司章程中訂有得為保證之條款，並應 提交其股東會有關事項決議之議事錄 。 第七條：本公司設置獨立 董事時，於將 資金貸與他人時，應充分考量各獨立 董事之意見，並 將 同意或反對之明確意見及反對之理由列入董事會記錄 。 第八條：本公司與關係企業簽訂融資契約時，應以向主管機 關登記之印鑑為憑辦理。 第九條：本公司或關係企業間短期融通期限 自放款 日起 ，不得超過一年。因業務往來從事 資金貸與者，期限依董事會決議訂定之。 第十條：本公司辦理融資之利率