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　　中小企业融资困难的解决对策（本科） 　　题目：中小企业融资困难的解决对策 　　目录 　　 　　摘要（详见正文） 　　 　　第一章 概述 　　 　　第二章 中小企业的融资 　　2.1 我国中小企业内源融资的特征 　　2.2 我国中小企业外源融资的困境 　　2.3 中小企业融资难的体现 　　 　　第三章 中小企业融资难的原因分析 　　3.1 中小企业的自身问题 　　3.2 中小企业融资难的外部原因 　　 　　第四章 中小企业融资困难的解决对策 　　4.1 中小企业加强自身管理 　　4.2 银行因素 　　4.3 构建中小企业信用担保体系 　　4.4 增加企业融资渠道 　　4.5 政府要加大扶持力度 　　4.6 营造良好的社会信用环境 　　 　　第五章 结论及建议 　　 　　2.2.2 债务融资 债务融资是指公司的股权不发生变化，通过举债筹措资金的融资方式，资金提供者作为债权人享有到期收回本息的权利[5]。在以上诸种融资方式都行不通的情况下，又因为我国独特的社会、经济和制度环境，银行融资成为广大中小企业债务融资的主要方式。在对温州地区的一项调查中显示：被调查的190家温州地区民营企业巾，内源融资是主要资金，企业的平均资产负债率约为40％，而银行贷款在企业总负债的比重平均为61％，过半的外部融资于银行信贷。 然而，在我国目前的金融体制下，四大国有商业银行占据了我国银行市场的绝对优势份额，其余股份制银行、城市商业银行、信用社等实力相对有限。特别是1998年以来，各商业银行(含各类中小金融机构)为减少不良资产，防范金融风险，普遍推行了抵押、担保制度，纯粹的信用贷款已经很少。很多地方只有极少数能划人3A或得到黄金卡的企业才能够在授信额度内享受到30％～50％的信用贷款。 　　 　　在这种形势下，中小企业要想获得银行贷款也是非常困难的事，对中小企业来说，提供足值的抵押品比较困难。目前常见的、可接受的抵押物为商品房、写字楼、街面商业用房、别墅及国有土地使用权等不动产以及机器设备和部分动产，抵押贷款的抵押率一般是，土地、房地产一般为60％，机器设备为50％，动产25％～30％，专用设备为10％，这样的抵押率使抵押物品贷不了太多的钱，满足不了中小企业的资金需求。再加上贷款的年利率支出、抵押物品评估费用、公证费、保险费、抵押登记费、印花税等支出，更是使许多中小企业难以承受。另外，银行的办事程序复杂繁琐，不适合中小企业的要求，例如，借一笔数额不大的贷款至少要办10道手续，从企业提出申请到钱到手一般都要三个月的时问，而这期间商机可能早已错过了。 　　 　　2.3 中小企业融资难的体现 　　 　　2.3.1 中小企业固定资产投资贷款难 据对济南市槐荫区经贸委系统和区工业园企业的调查，除个别规模较大的民营企业外，其他中小企业固定资产投资大部分都是自有资金，或者通过异地融资、民间借贷等渠道解决其投入不足，当地金融机构特别是国有商业银行对中小企业固定资产投资贷款不多。 　　 　　2.3.2 新建新办中小企业流动资金贷款难。 槐荫区工业园区是中小企业集中发展的主要载体，是招商引资项目和承接东部发达地区产业转移以及全民创业的重要平台。但是，对于新进工业园区和新创办的企业，由于开业时间不长，不能提供在当地连续三年经过审计的财务报表，难以获得银行特别是国有商业银行的生产流动资金贷款，造成企业不能达产达标，有的甚至处于半停产状态。如，恒威企业2008年下半年自筹资金600万元，新建两条年产7，000吨再生铜棒和铜线生产线，但因缺流动资金购买原材料，影响了企业生产。 　　 　　2.3.3 中小企业直接融资难 目前，中小企业直接融资主要依靠中小企业板上市和发行债券，大型企业还可通过主板和境外上市。由于中小企业上市和发行债券的门槛高，企业要求上市的主动性不强烈，并认为在证券市场发行债券融资是高不可攀。到2008年底，槐荫区中小企业没有一家在中小企业板上市，也没有一家在证券市场发行企业债券。 　　 　　2.3.4 中小企业贷款抵押资产评估登记难 在调研中，许多企业包括我们自己在办理担保贷款业务时都认识到，中小企业贷款抵押资产评估成本高、手续繁琐、有效期短。企业在不同银行每贷款一次，均需对抵押资产重新评估一次。企业房产、地产、机器设备即使已经登记，但登记部门只认定其指定的中介服务机构，有的要重新登记[6]。有些登记部门不按登记的笔数一次性固定收费，而是按标的金额比例收费。评估、登记的有效期与贷款期相同，企业短期贷款到期再贷，又需重新评估、登记，大大增加了企业的融资成本和融资难度。 　　 　　第三章 中小企业融资难的原因分析 　　 　　中小企业的健康发展对促进地方经济的协调、稳定发展发挥着越来越重要的作用,但中小企业贷款难始终是制约中小企业健康发展的瓶颈。目前,许多地方存在小企业贷