SAPR3FI功能详细说明.doc

ＳＡＰ R/3 企业结构的变化 企业经营管理的全球化和多元化推动了世界范围内企业结构的变化， 并且使业务流程 日益复杂。 这种趋势推动了产品和业务流程的革新和对信息高速公路的应用。 所有这些 都要求以更短的反应时间来进行更多的协调与控制工作。 有时效性的决策必须基于不断 地提供的实时的信息。 ＳＡＰ R/3 管理手段 由财务会计、 管理会计和金库三个模块组成的财会子系统是整个解决方案中重要的部 分。 通过财会子系统内不同的模块之间的联系和与其他应用模块如后勤和人力资源模块 的集成， ＳＡＰ R/3 ＳＡＰ 决策的基础 除了提供财会数据， 财会子系统必须首先为公司的战略决策处理经营数据。 对经营状 况的计划、 控制和监测功能都已经加入到文档和管理功能中。 ＳＡＰ R/3 预先设定的系统可以直接用于不同的行业， 例如特别设置的会计科目表等 国际性的应用系统 对于跨国公司， R/3 系统提供了可塑性很强的可应用于不同国家的功能。 R/3 系统能够 满足一些主要的工业化国家在多语种、 多币种以及那些在税收政策、 报表和支付方式方 面的特殊需求。 运用 ＳＡＰ R/3 主要功能模块 ＳＡＰ R/3 财务会计 (FI)： 由总分类帐、 应收帐款和应付帐款、 固定资产、 法定合并以及特殊统计 会计功能组成； 金库模块(TR)： 由现金管理、 金库管理和基金管理组成； 管理会计(CO)： 由一般费用成本核算、 生产成本核算和获利能力分析组成； 以上模块提供了处理经营管理业务的基本功能， 并且满足了基于决策需求的报表功 能。ＳＡＰ R/3 投资管理(IM)： 该模块允许用户在整个公司范围内对资产投资项目作计划， 并且对每一 项具体的投资进行控制。 业务计划与控制(EC)： 包括管理合并和利润中心会计核算。 执行信息系统(EIS)： 提供更广泛的业务数据。 财务会计 一个有效的、 现代的财务会计系统必须满足内部的和法定的会计核算方面的要求。 法定会计必须能够按有关规定向股东、 债权人、 劳工组织以及社会公众披露并提供所 需的信息， 而有效的公司管理会计必须包括控制和转移的功能。 适用性 ＳＡＰ R/3 R/3 的财会子系统符合 40 多个主要工业国其中包括中华人民共和 国的会计法规的有关规定， 在此， ＳＡＰ 集成性 ＳＡＰ R/3 ＳＡＰ R/3 此外， ＳＡＰ R/3 明晰的参考数据和各种协议保证了自动处理功能， 即便用户没有完整的信息也不妨碍 业务， 比如处理付款。 一般讲， 只有一些例外情况才需要手工处理。 ＳＡＰ R/3 定义周期性业务处理任务； 将这些周期性业务指定到相应的业务部门； 保证用户要求的期限 关于各类凭证的原则 在 ＳＡＰ R/3 文档系统 完整的文档系统也是综合的与集成的控制系统的基本要素。 只有对所有的业务进行全 面的确认才能保证对企业的决策层和经营层的监测。 财会子系统确保用户的控制部门能 实时地提供相关信息。 财会子系统由以下模块组成： 总分类帐 法定合并 应付帐款 应收帐款 固定资产 特殊分类帐 会计科目表 总分类帐会计核算所使用的会计科目表既可以用于单个的公司， 也可以运用于整个集 团公司。如果 ＳＡＰ ＳＡＰ (或多个) 会计科目表。 货币 为了满足许多国家对货币的法规的要求， ＳＡＰ R/3 系统提供了自动处理有关外币评估、 信息分类以及应收帐款到期处理的功能。 这 些将对用户的月末和年终结算有很大帮助。 资产负债表 ＳＡＰ R/3 科目余额清单 资金流的分析表 结算日期的资产负债表 年度财务报表 系统甚至允许客户向外界如银行和新闻界提供适当的关于企业运作状况的信息。 在后 勤和人力资源管理子系统发生的与财务相关的业务也会实时地更新有关记录。 在后勤子 系统记录的业务处理会自动地记入财会系统， 如果有必要， 也能记入管理会计系统。 这 就保证了在后勤子系统发生的诸如收到货物和销售产品这样一些业务， 能够同时反映到 财会系统中， 有效地保证了数据的一致性。 同样地， 诸如工资、 奖金等业务也会得到同 样的处理。 明细分类帐 除了能够将后勤子系统与财会子系统集成之外， 在财会子系统内， 总分类帐同样能够 与明细分类帐紧密连接。 所有与明细分类帐中借方和贷方科目(包括固定资产模块)有关的 业务， 均会同时反映到总分类帐和资产负债表上。 因此， 明细分类帐与总分类帐之间总 是一致的。 合并财务报表 与单独的企业财务报表相比， 合并财务报表已经显得日益重要。 ＳＡＰ 集团公司的合并资产负债表不是简单地将子公司的资产负债表进行简单地相加而得。 合并资产负债表应当反映对资产