中环股份：对外投资决策程序(2010年5月) 2010-05-18.pdfVIP

天津中环半导体股份有限公司 对外投资决策程序 天津中环半导体股份有限公司 对外投资决策程序 第一章 总则 第一条 投资是公司根据国家法律、法规及市场发展趋势和企业实际情况， 将货币资金、实物、技术无形资产等投入到公司以外其他企业或与其组建合资合 作企业以及公司内部基建或技术改造（以下统称“投资”），以提高公司整体效益 为目的的经济活动。 第二条 本办法规定了公司投资管理原则，规范公司投资行为及加强投资 项目管理的程序。 第三条 本办法适用于公司及公司的控股子公司以各种方式对外投资活 动，包括组建合资、合作企业，有偿或无偿兼并其他企业，对其他企业参股以及 证券投资等。 第四条 投资部是公司投资归口管理部门，公司所有投资活动由投资部归 口管理。 第五条 公司投资实行统一规划、分项负责的原则，重大投资项目必须按 照公司章程规定的程序经董事会或股东大会通过。投资应列入公司中长期规划及 年度财务预算。 第二章 投资项目审批程序 第六条 项目申报建议书 1、编制项目建议书 项目建议书是选择和决定项目成立的依据，由投资部组织，公司内相关部 门及项目单位协助编制，完成后，根据审批权限报批。 项目建议书应包括：项目负责人、申请立项理由、项目内容、实施方案、 预期效果、可能发生风险及对策等内容。《对外投资项目建议评审表》由投资部 组织专业相关部门评审并办理。 1 天津中环半导体股份有限公司 对外投资决策程序 2、编制可行性研究报告 可行性研究报告应对建议书中的主要内容详细阐述，着重对市场前景、投 资效益、可能出现的风险及对策、项目是否符合国家有关政策法规、与公司中长 期规划和发展目标是否一致、是否有利开发国际、国内市场、公司的承受能力等 方面的分析、论证。合资、合作项目应介绍对方全部情况，对合作方进行审慎调 查，必要时应委托专业中介机构进行。 3、投资项目论证 投资部负责组织对投资项目技术经济评估及法律、法规评审。 对所有投资 项目的可行性研究结果必须报投资审议会审议通过。投资审议会由公司总经 理或财务总监、主管副总经理、投资部、财务部等部门参加,必要时吸收专业 技术人员和邀请有关专家参加。 第七条 项目审批程序 1、可行性研究报告论证后，项目负责人会同投资各方、草拟合同文本及相 关文件并报投资部审查。 2、草拟合同文本及相关文件由投资部按分级负责的原则，根据投资规模分 别报送有关领导或董事会、股东大会审批。 3、投资项目经批准后,公司必须与有关单位签订合同。合同必须由投资各 方法定代表人或临时授权代表人签字。 4、对于正式签订合同的投资项目,投资部需填制付款审批表,经部门经 理、财务经理、总经理和董事长签字批准后,财务部给予提供资金；对于未按 规定办理的投资项目,公司财务部不予提供资金,也不予贷款担保,不予办理 上报审批和设备进出等手续。 5. 财务部根据投资合同以及被投资单位会计报表、董事会决议等及时作 出投资的账务处理,并实行定期检查制度,对投资的减值情况给予关注。 第八条 项目审批权限 1、公司连续十二个月累计计算发生的对外投资、委托理财事项达到下列标 准之一的，应当提交股东大会审议批准： （1）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该交 易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； （2）