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　　简述毕业论文 张玉丽()张玉丽四年级传统文化备课 简述毕业论文 张玉丽()张玉丽四年级传统文化备课 导读： 飞毕业论文题目：浅析农村信用社风险管理 学生姓名 学 号 张 玉 丽 专业班级 分院（系） 指导教师 2011 年 10 月 浅析农村信用社风险管理摘要：农村信用社现有体制框架下，其内控建设、人员素质及风险管 理体系方面均存在掣肘因素，风险问题不容忽视，当前农村信用社风 险管理的关键就是识别、控制、防范风险，建立适合自身发展需要的 风险管理机制。 关键词：农村信用社；风险管理；表现形式；成因； 一、建立农村信用社风险管理的必要性 (一) 为农村 经济的发展做贡献 经济决定金融，农村信用社的资金主要是于公众存款，涉 及千家万户，信用社的市场定位在农村，潜力在农村，若发生风险 将会引发社会的不安定。 农村信用社经过近几年的发展，成为农村金 融行业中一支不可忽视的新生力量，但农村信用社，就是支农，但其 要健康、稳健发展还需进一步强化和完善风险管理体系建设。 (二) 为新农村做出新的更大的贡献 我国农村金融问题已成为“三农”问题的瓶颈之一，而农村金融机 构的主力军就是农村信用社， 它的问题产生绝大部分与各种各类风险 的发生密切相关。 农村信用社面临的外部风险远远高于其他商业银 行。 另外信用社自身的经营状况不容乐观，信贷资产质量比较差等问 题。 这些问题如果得不到及时解决，将严重影响农村信用社的生存与 发展。 帮助农村信用社早日摆脱困境，实现稳步健康发展。 提供更 好、更全面的服务，才能推动信合事业的发展，为建设富裕、开 放、文明和谐的社会主义新农村做出新的更大的贡献。 二、农村信用社风险的表现形式 (一)操作风险 与信用风险、市场风险相比，操作风险因其内隐性和细节化，往 往被认为简单而疏于管理。 随着电子化的快速发展和新业务的不断出 现，过去已使用的重要空白凭证都还是业务员手填写要素，现在系统 上线，对 2008 年之前业务的真实性存在很大风险。 比如说以前开户， 手工填制姓名；存款金额，日期，到期日利息的计算，都是人工一手 经办，而现在支取存款的也证明不了是否是当时的存款人，身份证号 码在现在的系统里也都是乱码编号， 支取人凭姓名与存款单上的票一 致即便丢失票据也可以 挂失，最终使不法份子钻了漏洞。 规章制 度和内控手段已不能适应业务发展的需要． 加上农村信用社正处于体 制改革期。 员工思想裂变提速，职业道德风险不断加大，使得操作风 险日益突出，内部案件频发。 (二)法人治理结构转型风险 农村信用社法人治理结构是在原有法人治理结构基础上进行改 造而成．实行统一法人的县联社体制，仍沿袭的是农村信用社原有产 权结构特征，主要是内部结构调整，而不是一种彻底的产权明晰重组 过程，也不是一种把有农村信用社进一步推进规范化的合作制过程。 现在社会，找关系找门路已是不得不走的一条快车道，这些年上上下 下无不是有关系才有了这份工作的。 人情大于制度， 又怎么防范风险 3 4 5 简述毕业论文 张玉丽()张玉丽四年级传统文化备课 导读：够，农信社通过改革仍然无法清偿历史包袱．县村级X点贷款核销近7位数。资产质量仍不理想，信贷资产结构仍不合理。(四)利益抉择风险农村信用社经营中存在 要支农、地方要发展、监管部门要防范风险、农村信用社自身要生存发展的多元目标．这些目标在实现过程中难以保持一致，造成农村信用社经营思维混乱和同行业竞争 。 因此．无法克服所有权主体现实缺位、权力约束机制无法保障、 管理不到位、 法人治理结构制的不完善或缺位关乎内部管理体系的科 学合理和有序运作，制度设计风险也就隐现于此。 (三)流动性风险 受农村村级经济股份制改革、物价上涨刺激消费、民间借贷活动 等多种因素影响，农村信用社储蓄存款增速下降，资金不足。 因 为信用社已是通存通兑的金融机构，资金的流动性大范围广，稳定性 差。 促使员工不断的揽存款，从上级到下级，存款任务重于泰山的时 候也就让没有能靠存款拿工资的员工压力大，渐渐形成了买储、与同 行业竞争的趋势。 相对缺乏低成本的、稳定的资金，目前农村信 用社普遍感到头寸紧张，存贷比居高不下，流动性风险较为突出。 从 资产结构上来看，因政府财力不够，农信社通过改革仍然无法清偿历 史包袱．县村级X点贷款核销近 7 位数。 资产质量仍不理想，信贷资 产结构仍不合理。 (四)利益抉择风险 农村信用社经营中存在 要支农、地方要发展、监管部门要防 范风险、农村信用社自身要生存发展的多元目标．这些目标在实现过 程中难以保持一致，造成农村信用社经营思维混乱和同行业竞争激 烈。 而其作为地方性金融机构，当地方政府干预与信用社内部效益、 规避风险的要求发生冲突时， 信用社的决策层就