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支队拟核销往来账具体情况及处置建议 根据总队审计处2006年6月对支队审计情况提出的要求，对呆账死账由后勤财务部门拿出处理意见，由支队党委研究决定，做出妥善处理。结合2010年3月市审计局对支队审计后提出的要求，针对支队对多年以来形成的“暂存款”、“暂付款”进行核销。综合以上两方面要求，现将支队拟核销往来帐情况及处置建议作如下说明： 一、业务户 1、1994年11月24日支队购消防车1台206000元，发票在1994年12月23日37号凭证中，对方：本溪市消防车改造厂。1997年9月19日付车款500元，余额20000元建议转入其他收入。 2、1995年2月23日6号凭证，付抚顺81356部队20000元，建议在其他支出科目核销。 3、1997年8月5日10号凭证，付房产经营公司暖气改造费10000元且未付发票，建议在取暖费科目核销。 4、市印刷厂1997年2月2日 1号凭证，暂付印刷费16000元，累计48000元，建议在宣传费科目核销。 5、1999年12月29号凭证（四项经费），付刘守忠100000元，累计165000元建议在修缮费科目核销。 6、1993年矿务局大队接车，借款10000元，挂七局科目。 1993年11月3日 汇七局213车款185000元，科目余额10000元，建议在差旅费科目核销。 7、1990年1月31日17号凭证，收氟化学购车款90000元。 1991年12月24日30号凭证，收市化学总厂购车款110000元。 1992年3月31日26号凭证，转基建100000元（借），余额100000元，建议转入其他收入。 8、1991年10月30日 21号凭证，收矿务局消防大队购消防车229000元。 1991年12月24日 36号凭证，买消防车支出228760.77元，余额239.23元，建议转入其他收入。 9、2001年辽宁省物价检查所罚款4600元，未付发票(检查配套费)，建议在其他支出科目核销。 10、1987年还款3000元（5月30日54号凭证），公安局科目余额10109元。 1986年账本此科目上年转入13109元，建议在其它支出科目核销。 11、武警支队科目1986年上年转入132元。 1986年4月30日 62号凭证，孙明友、高广进交大米款37元，余额169元，建议转入其他收入。 12、2004年12月29日付交警支队40000元，未付正规支票，建议在宣传费科目核销。 13、1994年支队建加油站办公室，借保证金，上年转入30000元，12月3日 44号凭证20000元，12月3日 53号凭证 80000元。 合计13万元，建议在修缮费科目核销。 14、1994年12月3日39号凭证，支队门前修缮地面，借保证金 10000元，建议在修缮费科目核销。 15、1994年12月3日50号凭证 支队建审科购摩托车，借保证金17000元，建议在其他支出科目核销。 16、1994年12月3日40号凭证，清河门大队安装电力线路，借保证金 15000元，建议在水电费科目核销。 17、支队住宅楼，借保证金 1994年12月3日 46号凭证500000元， 1994年12月3日56号凭证40000元，合计：90000元。 暂收款同科目有余额67000元，合并后余额23000元，建议在修缮费科目核销。 18、支队办公楼，上年转入650000元， 1994年12月3日 41号凭证，借15000元， 12月3日49号凭证，借100000元， 12月3日52号凭证，借70000元， 12月3日 57号凭证，借40000元， 合计：875000元，科目余额897715元，建议在修缮费科目核销。 19、1990年支队服务社，上年转入80000元， 12月30日 52号凭证还 20000元，余额60000元，建议在其他支出科目核销。 20、购西瓜，1990年上半年转入16997.79元，建议在其他支出科目核销。 21、2003年5月30日 62号凭证，购服务器75000元，付70000元，欠沈阳开元通盛科技5000元，建议转入其他收入。 22、2003年6月16日 5号凭证，建审科购服务器 30500元，以后年度付一部分货款，还欠吉达办公设备有限公司15500元，建议转入其他收入。 23、2003年11月4日 2号凭证，付800兆设备款 350000元， 2003年11月12日 8号凭证，付800兆设备款 130000元， 2003年12月10日 2号凭证，480000元，发票进支出， 2005年7月28日30号凭证，付800兆设备款 50000元，未付发票 建议在装备器材购置费科目核销。 24、2003年4月8日 5号凭证，购计算机接警系统硬件150000元， 2005年7月28日