交通银行股份有限公司公司治理自查改进报告.pdfVIP

交通银行股份有限公司公司 治理自查改进报告 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有 关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）和上海证监局有关 通知的要求，本行在活动第一阶段认真开展了公司治理自查， 形成的自查报告已提请董事会审议批准并于 2007 年 7 月 27 日 公开披露。在第二阶段，上海证监局自 9月 18日起对本行进行 了现场检查，重点查阅了公司的各项管理制度、近三年的股东 大会、董事会、监事会会议资料以及部分财务资料；同时，本 行还接受了上海证券交易所的评价以及投资者和社会公众的评 议。 一、上海证监局的建议及本行改进措施 日前，本行接到上海证监局发来的《关于交通银行股份有 限公司公司治理专项活动检查情况的通报》（沪证监公司字 [2007]407号）。以下是本行针对通报中提出的建议所采取的改 进措施： 建议一：继续完善内部控制制度，加强风险管理。（1）结 合公司业务拓展和市场创新，进一步强化信用风险管理，继续 完善市场风险管理体制，加快市场风险计量工具和信息系统建 设。（2）不断完善内部控制自我评估体系，积极发挥外部专业 机构作用，切实做好内部控制评审工作。通过自查和外部审计， － 1 － 及时发现内部控制制度的薄弱环节，持续改善内部控制，不断 提升风险管理水平。 本行的改进措施如下： （一）建立审慎、稳健的信贷风险策略与政策，确保维持 稳健的信贷质量、盈利收入与业务增长的需要。进一步提升风 险识别、预警、评估和化解能力，完善风险预警机制。科学设 定和持续监控关键风险控制点，前瞻性地发现潜在风险，依靠 高科技的信息系统，建立对宏观经济、行业、品种、地区、客 户风险在内的多层次风险预警体系。 （二）保持信贷业务持续、健康发展。一是保持合理的信 贷增速，确保信贷规模与金融市场发展水平相适应，与同业竞 争水平、资本增长水平、风险控制水平、政策导向相适应。二 是加快行业、客户、地区、品种等信贷结构调整，提高落实宏 观调控政策的主动性和有效性，不断优化信贷资产质量。三是 完善专业化、技术型和不受行政影响的授信审批制度，提高授 信决策的科学性。四是着力解决好不良贷款、逾期贷款、集团 大额风险、个贷资产质量等突出风险问题。 （三）完善市场风险管理的组织架构、部门职责和报告线 路的设定，积极实施限额管理。一是按照监管当局的要求，由 一个专门部门统筹全行的市场风险管理工作，并向董事会和高 管层提供独立的市场风险评估报告。二是对包括交易限额、风 险限额及止损限额等市场风险限额，按地区、业务经营部门、 － 2 － 资产组合、金融工具和风险类别进行分解，建立不同类型和不 同层次的限额相互补充的合理限额体系，有效控制市场风险。 （四）不断提高市场风险的计量水平。前台经营部门根据 业务性质、规模和复杂程度，对银行账户和交易账户中不同类 别的市场风险选择适当的、普遍接受的计量方法，计量承担的 所有市场风险。相关部门建立全面、严密的压力测试程序，定 期对突发的小概率事件进行模拟和估计，以评估全行在极端不 利情况下的亏损承受能力。此外，对市场风险有重大影响的情 形制定应急处理方案。 （五）进一步发挥内外审部门的内部控制监督评价作用。 一是深化内部审计监督职能。充分发挥总行、地区、分行三级 内部审计部门的独立监督职能，完善风险导向审计模式，强化 IT 科技对内部审计的支撑作用，继续按照风险导向的原则，对 全行内部控制状况进行持续审计，向董事会和高管层报告评价 结果。二是重视外部专业机构的内控评价作用。按照公司章程， 继续聘请拥有较高专业水准和业界声誉的会计师事务所为外审 机构，请其在对本行财务状况进行审计的同时，加强对全行内 部控制体系的评估，向董事会和高管层提出改进建议。三是加 强内外审部门在内控评估领域的合作。继续强化本行内审部门 和会计师事务所等外部审计机构间的定期交流机制，相互通报 审计情况及对全行内部控制的评价意见，督促有关分支机构针 － 3 － 对外部审计发现的内