神话集团现金流量表分析.docVIP

神华集团现金流量表分析 专业： 工商管理 班级： 102 姓名： 于双 学号： 单位：亿 2011/12/31 2010/12/31 2009/12/31 销售商品、提供劳务收到的现金 2376.65 1749.29 1385.74 收到的税费返还 0.08 0.64 0.14 收到的其他与经营活动有关的现金 70.71 16.6 16.98 经营活动现金流入小计 2447.44 1766.53 1402.86 购买商品、接受劳务支付的现金 1124.23 733.85 475.55 支付给职工以及为职工支付的现金 143.35 105.19 90.18 支付的各项税费 396.77 303.37 250.79 支付的其他与经营活动有关的现金 54.45 30.35 27.07 经营活动现金流出小计 1718.8 1172.76 843.59 经营活动产生的现金流量净额 728.64 593.77 559.27 收回投资所收到的现金 30 0.05 取得投资收益所收到的现金 2.74 4.28 4.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0.5 1 1.41 收到的其他与投资活动有关的现金 8.46 11.74 11.17 投资活动现金流入小计 94.11 171.09 152.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 449.72 275.34 315.37 投资所支付的现金 0.9 33.47 1.51 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 632.93 403.13 523.55 投资活动产生的现金流量净额 -538.82 -232.04 -371.03 吸收投资收到的现金 20.05 3.55 19.94 收到其他与筹资活动有关的现金 0.52 1.73 1.29 筹资活动现金流入小计 71.83 301.66 513.78 筹资活动现金流出小计 419.33 589.36 633.63 筹资活动产生的现金流量净额 -347.5 -287.7 -119.85 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -0.07 -0.02 0.51 现金及现金等价物净增加额( -157.75 74.01 68.9 加:期初现金及现金等价物余额 772.12 659.44 590.54 期末现金及现金等价物余额 614.37 733.45 659.44 一、现金流量表一般分析 公司本年经营活动净现金流量的产生主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金2376.65亿元，购买商品、接受劳务支付现金1124.23亿元。在三类业务引起的现金流量中，经营活动现金流量的稳定性和再生性较好，一般情况下应占较大比例。经营活动的现金流入量2447.44亿元大于经营活动的流出量1718.8亿元，经营活动的净现金流量728.64亿元。反映出企业经营活动的现金流量自我适应能力较强，通过经营活动收取的现金，不仅能够满足经营本身的需要，而且剩余部分还可以用于在投资或偿债。该公司本年投资活动净现金流量的产生主要原因是收回投资收到的现金30亿元，投资支付的现金396.77亿元。筹资活动现金流入71.83亿元小于筹资活动的现金流出419.33亿元，说明企业吸收资本或举债的步伐减慢。 可以看出神华集团三年的现金活动流入都大于现金流出，说明企业的经营活动现金流量自我适应能力较好。筹资活动流出都大于流入，说明企业的吸收资本或举债的步伐减慢。 二、现金流量表水平分析 单位：亿 增减额 百分比 报告日期 2011 2010 2009 2011-2010 2010-2009 2011-2010 2010-2009 销售商品、提供劳务收到的现金 2376.65 1749.29 1385.74 627.36 363.55 0.74 0.79 收到的税费返还 0.08 0.64 0.14 -0.56 0.5 8 0.22 收到的其他与经营活动有关的现金 70.71 16.6 16.98 54.11 -0.38 0.23 1.02 经营活动现金流入小计 2447.44 1766.53 1402.86 680.91 363.67 0.72 0.79 购买商品、接受劳务支付的现金 1124.23 733.85 475.55 390.38 258.3 0.65 0.65 支付给职工以及为职工支付的现金 143.35 105.19