我国反跨国洗钱犯罪中的刑事对策研究-法学；法律专业毕业论文.pdf

前言  过程。” 由此可以看出，跨国洗钱和传统的洗钱活动相比，其主要特点集中于 “跨国性”上。这种跨国性往往通过几个方面表现出来，如洗钱主体分散于不同 国家并具有多个国籍，有时甚至由专业的跨国金融机构直接参与跨境洗钱；洗钱 活动在多个国家之间进行；黑钱在多个国家之间流转等等。同传统的洗钱方式相 比较，正是由于多了跨境这一道手续，使得洗钱活动可以借由不同国家之间制度 的差异而逃避监管。 经过多年的发展，在跨国洗钱犯罪中，洗钱者隐瞒或掩饰犯罪收益的方法和 技巧日益成熟；同时，一些具有专门知识和技术的专业人员，如金融顾问、律师、 会计师等也参与到跨国洗钱活动中来，使得跨国洗钱出现专业化趋势并且愈演愈 烈。根据国际货币基金组织的估计，全世界每年洗黑钱总量大概在 1.5 万亿至 2.8万亿美元之间。洗钱已经严重影响到了全球经济的发展。跨国洗钱犯罪问题 也逐渐引起国际社会的关注。为了对跨国洗钱活动进行有效控制，有关国家和国 际组织制定了一系列国内和世界性（区域性）的反洗钱规范性文件，并进行了诸 多实践。 由于西方发达国家对洗钱活动的日益关注，及其国内监控手段的日益完善， 以中国为代表的一些发展中国家成为了跨国洗钱犯罪的新目标。有学者分析，正 是由于中国的反洗钱经验不足，监管制度的缺失，导致中国内地每年洗钱数量介 于2000亿至3000亿人民币之间。为了有效打击跨国洗钱活动，净化我国的经 济环境，必须对我国现阶段跨国洗钱犯罪情况有一个清醒地认识并作出回应。因 此，笔者希望在借鉴前人理论基础之上，对中国反跨国洗钱现状进行分析，并尝 试性的为完善司法实践中反跨国洗钱的刑法适用问题提供建议。  邵沙平著：《跨国洗钱的法律控制》，武汉大学出版社1998年版，第4页。  参见杨筱：《中国每年洗钱数额惊人，反洗钱监管面临全面升级》，载《中国经营报》2004 年 11 月 7 日 第 3 版，第 20 页。 2 学位论文独创性声明 本人郑重声明： 1、坚持以“求实、创新”的科学精神从事研究工作。 2、本论文是我个人在导师指导下进行的研究工作和取得的研究 成果。 3、本论文中除引文外，所有实验、数据和有关材料均是真实的。 4、本论文中除引文和致谢的内容外，不包含其他人或其它机构 已经发表或撰写过的研究成果。 5、其他同志对本研究所做的贡献均已在论文中作了声明并表示 了谢意。 研究生签名： 日 期： 学位论文使用授权声明 本人完全了解南京师范大学有关保留、使用学位论文的规定，学 校有权保留学位论文并向国家主管部 门或其指定机构送交论文的电 子版和纸质版；有权将学位论文用于非赢利目的的少量复制并允许论 文进入学校图书馆被查阅；有权将学位论文的内容编入有关数据库进 行检索；有权将学位论文的标题和摘要汇编出版。保密的学位论文在 解密后适用本规定。 研究生签名： 日 期： 一.我国反跨国洗钱犯罪的现状分析 一．我国反跨国洗钱犯罪的现状分析 （一）我国反跨国洗钱犯罪所取得的成就 1．国内在反洗钱领域的实践 我国的反洗钱实践相对于西方经济发达国家来说起步较晚，但是，打击洗钱 犯罪的力度在逐渐加大。在国内刑法规范方面，我国现行刑法典第191条明确规 定洗钱为犯罪行为，将毒品、走私、恐