总帐会计职责及流程修改..docVIP

成本会计职责及工作流程 成本会计职责： 1、及时、正确地进行成本核算，认真进行成本、开支的事前审核；健全存货的计量、验收、领退和盘点制度；2、严格控制成本，促进增产节约，；3、负责对生产成本进行监督和管理；督导成本控制及清点存货；4、认真核对各项原料、物料、成品、品收付事项负责编制成本转账5、随时抽查企业原材料情况；6、根据成本报表预测成本，就产品的销售价格编制报告，向财务经理提供资料；为企业有计划地进行成本管理提供基本依据 7、保管好各种、报表及有关成本计算资料，防止丢失或损坏，按月装订并定期归档；8、参与存货的清查盘点工作，企业在财产清查中盘盈、盘亏的资产，要分别情况进行不同的处理并就出现问题及时上报；9、负责编制材料的领用分配表，进行会计核算，实行分口、分类管理；10、负责、；记账凭证；保守本公司的商业秘密；领导安排的其他临时事项。 在右下角凭证说明检查断号凭证。 装订原始凭证归档： 按凭证号装订原始凭证归档，归档时在凭证交接表上双方签字。 月末结帐工作流程： （一）．查看是否有未审核的单据 1.查看采购订单、采购开单、加工单、验收单、领料单、入库单、出库单、销售开单、销售定单、调拨单等，是否有未审核单据，未审核单据通知相关人员抓紧审核。 查看方法如下： 在「业务」→「」→→「」「」→「」→「」→→把里面没有做完入库单的单据全部生成入库单或出库单并审核完成。 2.查看各单据是否全面生成记帐凭证 在「」→「」→→最终至[银行存款-凭证制作]。 在「」→「」 在「业务」→「」用户在结账时，不能有其他用户使用账套。 在「」→「」→。 在导航图「」→「」「」→「」 在「」→「」→。 在「」→「」→。「」→「」「」→「」当本期的进销存业务已结账，并且所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结账处理了。系统的数据处理都是针对于本期的，要进行下一期间会计业务数据的处理，必须将本期的账务全部进行结账处理，使系统进入到下一会计期间。「」→「」→「」→「」→「」→「」 将所有本月应输入系统的单据输入系统，以便及时参与核算。 本期凭证中有未过账的凭证不予结账。 1.本期没有计提折旧时系统不允许结账；本期固定资产生成的凭证不完整凭证不允许结账； 进销存单生成 凭证过帐 单据审核