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第十章 营运资金概论 一、名词解释 1、营运资金 2、企业的资产组合 3、适中的资产组合 4、保守的资产组合 5、冒险的资产组合 6、企业的筹资组合 二、判断题 1、营运资金有广义和狭义之分，狭义的营运资金又净营运资金，是指流动资产减流动负债后的余额。 2、一般而言，短期资金的筹资风险要比长期资金风险小。 3、拥有大量现金的企业具有较强的偿债能力和承担风险的能力，因此，企业单位应该尽量多地拥有现金。 4、企业进行有价证券投资，既能带来较多的收益，又能增强企业资产的流动性，降低企业的财务风险。 5、如果一个企业的流动资产比较多，流动负债比较少，说明短期偿债能力较弱。 6、当长期资金的利息率和短期资金的利息率相差较少时，企业一般会较多地利用长期资金，较少地使用流动负债。 7、保守型筹资组合策略是将部分长期资产由短期资金来融通。 8、在资产总额和筹资组合都保持不变的情况下，如果固定资产减少而流动资产增加，就会减少企业的风险，但也会减少企业盈利。 9、影响资产组合的因素有风险和报酬、企业所处的行业、经营规模及利息率的变化等。 10、在资金总额不变的情况下，如果流动负债的水准保持不变，则流动资产的增加会使流动比率下降，从而增加企业的财务风险。 11、在季节性企业中，流动资产的数量会随企业内外条件的变化而变化，时高