银行企业文化改革.pdfVIP

(翻譯本) 本局檔號：B1/15C B9/146C 致：所有認可機構 行政總裁 敬啟者： 銀行文化改革 1 本局現致函認可機構，就發展及推動 良好的企業文化 提 供指引。有關企業文化應支持審慎的風險管理及促進鼓勵恰當的 員工行為 ，從而為客戶帶來正面的效果及在銀行業內建立嚴格道 2 德操守 。本通告在 《監管政策手冊》所載的企業管治指引的基 礎下 ，向認可機構提供額外的實務指引。 2. 儘管近年全球各地的銀行業監管機構及銀行高級管理層 均致力提升有關管治及風險管理制度的標準及做法，但各方 日益 認為在銀行各層面推動良好的文化方面 ，仍需要作出更大的努力 。 3 尤其即使銀行採取了相關措施並顯示其推動 良好文化的努力 ， 但涉及員工不當行為的個案仍不時發生 ，導致有關機構以至客戶 1 在本函內，「文化」一詞一般可視為指一套專業及道德價值觀，界定銀行股東、董事局及 員工所奉行及遵循的態度及行為。 2 請參閱相關《監管政策手冊》單元，包括 CG-1 「本地註冊認可機構的企業管治」、CG-3 「行為守則」、CG-5 「穩健的薪酬制度指引」及CG-6 「能力及道德行為」。 3 有關做法指 「高層指導方向」、問責、有效的溝通及敢於提出不同意見 ，以及獎勵。 1 的利益均受影響。這種情況顯示銀行需要作出更大的努力 ，探討 如何在改善文化方面提高成效，以及哪些管治安排能在銀行追求 商業利益的同時，進一步推動以銀行的安全及穩健 ，及存戶及客 戶利益作為主要考慮的文化 。 3. 儘管沒有 「一刀切」的方法適合所有認可機構，但金管 局期望認可機構按照本身情況採納全面及有效的制度以促進 良 好的文化，並特別留意以下推動良好銀行文化的三大支柱： (i) 管治 ：機構的董事局及高級管理層應在其各自的崗位 ， 定出適當的「高層指導方向」，並以身作則。董事局應帶 領機構建立可促進審慎風險承擔及公平待客的文化及行 為標準。高級管理層應制定有效機制，確保各級員工了 解及認同機構期望建立的文化。 在實行上，認可機構應有專責的董事局委員會，由獨立 非執行董事擔任主席，就董事局履行與機構的文化相關 的職責方面向董事局提供意見及協助。認可機構可為此 設立獨立專責委員會，或擴大相關合適的董事局委員會 (例如薪酬委員會) 的職責範圍至包括文化相關的責任。 該董事局委員會應在內部審計部門或其他專家(如適當) 的協助下，推出常規程序，以檢討及確認機構所推行的 整體提升文化措施的成效。尤其該委員會應至少每年一 次批核、檢討及評估任何列載機構的文化及行為標準的 相關說明文件是否足夠及恰當，並致力確保在不同職級 員工的日常工作相關的政策及程序(包括培訓) 中落實有 關聲明； 2 (ii) 獎勵制度 ：認可機構的獎勵制度(包括員工招聘、表現管 理、薪酬及晉升制度) 不應限於為理想的業務表現提供獎 賞 ，亦應考慮員工有否恪守機構的文化及行為標準，以 避免助長只顧爭取短期業務表現而犠牲客戶利益及機構 的安全及穩健的行為。認可機構應就個別人員作出不符 期望或不能接受的行為制定及清楚闡明會帶來的清晰及 適當的後果 ，並且切實執行。此外，獎勵制度要有成效， 不同職級員工及管理層的有關安排及/ 或薪酬結構應與 其級別與職責相符