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第六章 商业银行;商业银行;第一节 商业银行的产生和发展;一、商业银行的产生;商业银行的产生;二、商业银行的发展模式;三、商业银行的发展趋势;案例：花旗公司和旅行者集团的合并;四、中国的银行业;在国民党统治时期，中国的金融业主要为官僚资本所垄断。国民党政府控制着的所谓“四行二局一库”金融体系：“四行”指中央银行、中国银行、交通银行和中国农民银行；“二局”指中央信托局和邮政储蓄汇业局；“一库”指中央合作金库。 在官僚资本的夹缝中，民族资产阶级银行也顽强生长，著名的有所谓的“小四行”（中国通商银行、四明银行、中国实业银行和中国国货银行）、“南三行”（浙江兴业、浙江实业和上海商业储蓄银行）和“北四行”（盐业银行、金城银行、中南银行及大陆银行），此外还有众多的中小银行。 1948年12月1日，中国人民银行在石家庄成立，并开始了人民币的发行。新中国成立之后，接管了国民政府设立的国家银行和官僚资本银行，并通过公私合营完成了对私营金融业的改造，建立了以中国人民银行为主体的国家银行体系。 自1979年以来，中国的银行体制进行了一系列改革，其中最重要的是传统的“大一统”银行体制已经被现代的多层次的银行体制所代替。 ;第二节 商业银行的性质、职能和组织制度;二、商业银行的职能;三、商业银行的组织制度;商业银行的组织制度;第三节 商业银行的业务;商业银行业务;一、商业银行的负债业务;对于商业银行资本金的理解，可以从不同的角度进行： （1）从资本金的积累过程看，商业银行的资本金主要包括两部分：一是商业银行在开业注册登记时所载明、界定银行经营规模的资金。二是商业银行在业务经营过程中通过各种方式补充的资本金。 （2）从资本金的来源渠道看，商业银行可以从内部获得资本金，如通过留存盈余的方式增加资本金，即获得内源资本（internal capital）；也可以从外部获得资本金，如通过发行普通股、优先股、债券以及来自于国家的各种增资方式等来增加资本金即获得外源资本（external capital）。 ;（3）从资本金包含的内容看，商业银行资本金的内容，既包括根据会计学定义所理解的所有者权益或者产权资本、权益类资本——资产总值减负债总值的净值，主要包括：银行的普通股、留存盈余等，也包括从外部借入的、在某个确定的到期日需要归还的资本——债务类资本，主要包括：银行发行的资本票据和债券、某些类型的优先股等。 ;商业银行资本的构成; 根据巴塞尔协议的要求，商业银行资本包括两项，并应达到风险资产的8%，核心资本要达到50%。附属资本不能超过核心资本的100%;2004.2.23，中国银监会公布了《商业银行资本充足率管理办法》，宣布自2004年3月1日起，开始在我国商业银行实行新的资本构成定义。2007年7月对其修改。 《管理办法》要求，商业银行资本包括核心资本和附属资本。 核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。 附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。 《管理办法》要求，商业银行的附属资本不得超过核心资本的100％；计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本为50％。 ;商业银行资本的功能;1. 吸收存款的业务是银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。 这是银行的传统业务，在负债业务中占有最主要的地位； 2. 吸收存款是银行与生俱来的基本特征 。;（二）存款业务;1．大额可转让定期存单 2．可转让支付命令账户（Negotiable Order of Withdrawal Account，NOW账户） 3．超级可转让支付命令账户（Super Negotiable Order of Withdrawal Account，Super Now账户） 4．货币市场存款账户（Money Market Deposit Account，MMDA） 5．自动转账服务账户（Automatic Transfer Service Account，ATS）;总的来看，目前我国商业银行的存款类型不如西方国家丰富，不够灵活，在体现“个人特性”方面挖掘不够。 我国对于存款业务的划分标准很多，主要有以下几种：按期限，分为活期存款、定期存款、定活两便存款；按资金来源性质，分为企业存款、城乡居民的储蓄存款、财政性存款；按存款性质，分为原始存款、派生存款；按存款币种，分为本币存款、外币存款（甲类、乙类、丙类）。 中国工商银行 ;（三）其他负债业务;二、商业银行的资产业务;（一）现金资产;（二）贷 款;按贷款期限划分：活期贷款／定期贷款／透支； 按贷款的保障条件划分：信用放款／担保抵押放款／票据贴现等； 按贷款使用的行业划分：工业贷款／商业贷款／农业贷款／科技贷款／消费贷