毛中明(小额贷款公说木的风险管控(201308学生).ppt

小额贷款公司的风险管控;第一部分：风险基础知识;一、风险概述;1、风险一词的由来;2、风险的定义;3、风险的构成要素;4、风险的测度;二、风险管理概述;（一）风险管理的定义;（二）风险管理步骤;1、风险识别;2、风险估测和评价;3、风险控制;第二部分：小额贷款公司风险分析;一、小额贷款与小额贷款公司;（一）小额贷款及特点;1、小额贷款;2、小额贷款特点;（二）小额贷款公司;1、小额贷款公司;2、小额贷款公司经营特点;二、小额贷款公司的风险类型;1、小额贷款公司的信用风险;2、市场风险;3、流动性风险;操作风险意指不充分的信息系统、操作/交易问题（涉及服务或产品的问题）、违反内控规定、欺诈或不可预见的自然灾害对一家机构造成的不可预计的损失。 由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。在经营过程中，风险主要表现为人员因素中的操作失误、违法行为、越权行为和流程因素中的流程执行不严格。目前的小额贷款公司从人员构成上来看，普遍存在着人员少、专业技能弱的问题，小额贷款公司的大部分人员均未从事过金融业务，业务知识欠缺，极易产生操作风险。 ;5、法律风险;6、声誉风险;策略风险是指由于不合理的业务决策、不适当的决策执行或缺乏对产业、经济或技术变化作出反应，致使机构的盈利、资本、声誉或市场地位受到现实的和潜在的影响。 ;三、风险管理的目标及程序;风险管理的目标;风险管理的程序;第三部分：小额贷款公司的风险管理实务;一、贷前调查;（一）贷前尽职调查;1、贷前尽职调查;2、贷前调查的主要程序和方法;3、贷前调查的主要内容;（二）对贷款申请人行业与经营环境的调查;政策环境 法律环境 经济环境 a.社会经济结构 b.经济发展水平 c.价格水平 d.当前经济状况 社会文化环境 技术环境 ;2、行业环境分析;（三）对贷款申请人基本情况的调查;调查事项;（四）对贷款申请人重大事项的调查;违反法规事项 重大的或有事项 隐形债务 重大的项目投资事项 贷款申请人取得或丧失重要的合同 重要的关联方以及关联方交易 自然灾害 ;（五）对贷款申请人持续经营能力与特殊优势的调查;（六）对自然人客户的贷前调查;1.年满18周岁，其实际年龄加贷款期限不超过65周岁，且具有完全民事行为能力； 2.个人及配偶的资信状况良好，个人信用没有较严重的不良记录； 3.个人及家庭主要成员没有明显超出合法收入的大额债务； 4.个人及家庭主要成员没有重大的慢性疾病；5.个人没有严重的不良的经营记录； 6.个人及家庭成员没有赌博、吸毒等不良嗜好； 7.有可信的、合法的贷款用途，基本确信其不会将获取的贷款用于炒股、炒房等投机性活动； 8.申请的小额贷款用于经营项目的，拥有不少于30%的项目自由资金。 ;受理阶段对资料的审核要点;对自然人客户的实地调查;二、对贷款申请人的财务调查与分析;（一）财务调查的意义;1、企业的经营活动与财务活动;原 材 料 存货;财务活动;*;企业财务活动;雇员;2、会计报表;-*-;;Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.;Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.;第一个层次：进行财务调查首先要了解在该笔小额贷款申请日至到期日的整个期间，贷款申请人将有多少负债需要支付或偿还。 第二个层次：进行财务调查要了解贷款申请人目前的经营活动产生的现金流情况，并结合对其经营环境和其他情况的分析，预测出贷款申请人在该笔小额贷款的申请日至到期日整个期间，其通过经营活动、筹资活动与投资活动能产生多少现金流净额 第三个层次：通过对其相关资产分析，分析出贷款申请人的还款能力 ;（二）财务报表的解读;1、资产负债表与风险识别;资产负债表右方反映的财务内容;资本结构;（1）资产负债率 （负债比率）;（2）所有者权益比率（股东权益比率）;西方部分生产销售行业负债与所有者权益结构参考值;（3）风险关注点;*;*;*;*;资产负债表左方反映的财务内容;; （1）现金项目;企业现金管理的目标;（2）应收账款项目;（3）存货项目;*;（4）固定资产项目;*;*;*;2、利润表与财务风险识别;Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pt