结账操作手册.doc

月末结账 1、结账顺序：采购、库存、存货核算、应收\应付\固定资产、总账； 2、必须保证各个模块当月的业务单据都已经录入到系统； 3、采购管理： A、检查采购发票是否有未结算的，查询采购发票列表，结算日期为空的即为没有结算的 4、库存管理：检查采购入库单、产成品入库单、其他入库单、材料出库单、其他出库单、调拨单等各种出入库单据是否审核，查看单据列表。 5、存货核算 A、正常单据记账，先记采购入库单 B、结算成本处理 全选——暂估 C、特殊单据记账：调拨单 D、正常单据记账：材料出库单（委外库）、销售出库单、其他入库单、其他出库单 E、查询出库汇总表，汇总半成品材料成本，导出excel分摊加工费，计算半成品 F、产成品成本分配 录入总金额，点击分配 G、正常单据记账，半成品库记帐，先记产成品入库单，再记材料出库单（半成品库）； H、出库汇总计算产成品成本，加工费计算后产成品成本分配。正常单据记帐，产成品入库单记帐，然后产成品出库单记帐，最后过滤一下所有当月单据看是否有漏下的。 H、生成凭证：一类单据生成一张凭证 III、期末处理 JJ、月末结账