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商业银行管理学 唯唯版 考试时间：6月15日? 9:00-11:00? 题型：单选 改错 名词解释 分析计算 简答 论述 ? ? 以下内容仅供参考，如有错误，请不吝指出，LZ感激不尽? Ps: 谁来拯救LZ的投资银行学? %_% Pps:大家加油~ ? ? 计算题的方向： 1、? 计算：票据贴现。票据贴现利率、票据贴现息、票据贴现的实际支付的金额。 分析：如果这张票据到期了以后是问谁要钱？如果被拒付，可以向谁去追索？追索的本金是多少？是追索贴现本金还是票据票款本金？ 例：假定票据本金是100w，贴现之后金额小于100w，要扣掉贴现息才等于贴现额。贴现额的多少取决于贴现率的高低以及贴现天数。贴现天数越长，贴现息越多，实际贴现额越少。假定贴现息是2w，则贴现额是98w。拿到的票据是100w，到期支付100w。因为这个钱不是问贴现的人要的，而是问出票人要的。被拒付后，可以向承兑人追索。如果向前手即被背书人追索，追索金额为100w。这是两个法律关系。一个是借贷关系，一个是票据关系。如果迟延支付，有利息。不等同于贴现息。也就是说，如果没有利息，银行拿到的是102w。 ? 2、? 计算：信用卡透支利息，可能按照发生额计算，也可能按照余额计算。注意利率和天数。 分析：某人到商店用信用卡购物，过了20天要去退货。购物10000元，扣掉利息900元，还有9500元。拉卡10000加透支息500，要还10500.要求商店退货，商店不予退钱。将其告到法院，法院判决商店还。商店称，根据现行规定，退货不能退现金。退1w到卡上。 自行补充~ ? Chapter 1 ?（非重点章） 商业银行的概念 广义－吸收公众存款、发放贷款和经营其他货币信用业务和金融服务的公司企业。 ? 商业银行的性质 金融中介服务机构 ? 商业银行发展沿革 历史：早期的货币兑换商 存款业务是从保管业务质变而来的 ? 商业银行的设立和监管 商业银行的设立（市场准入监管理由：金融货币信用企业专营、主权原则、有序竞争） 法定条件：最低资本、合法章程、高管、设施、规章制度; 法定程序－股东会决议、两次银监会行政许可——筹建许可和设立许可、工商设立登记核准注册、公告营业； 注意：银监会审批。包括法人审批和分支机构审批。包括许可证上所有内容的审批：法定资本金。商业银行最低10亿，农商行5000万，城商行1亿。 商业银行所有的变更业务，涉及到许可证上的内容都要银监会审批。如，某高管的变更，许可证上有高管名字的，就要审批。营业地址改变，也要审批。营业范围增加，也要审批。 ? 商业银行的终止（市场退出许可监管理由：保护存款人、债权人利益、维护金融体系稳定 营业和法人终止：自然到期终止、自行解散、行政许可破产、合并和分立、行政吊销、依法破产 新的规定主要在破产方面。商业银行的破产和其他的相比较，多了个申请人，就是银监会可以申请破产。多了一道审批，银监会审批，也就是说债权人和债务人到法院申请破产，首先要经过银监会许可。 商业银行的市场准入很严格。商业银行的市场推出更严格。 商业银行设立监管里面还有一个行政监管的内容，商业银行不能到期支付债务可能要破产的情况下，银监会可以对商业银行进行监管。类似于保险监管（自行补充~） ? 商业银行经营管理目标 （重点） 商业银行企业最终目标就是盈利；经营目标有：营业收入、贷款余额、利差、税前利润等；管理目标有：人均创收、人均费用、市场占有率、创新金融产品开发等。但银行最终目标完成取决于： 一．流动性目标 流动性概念：资产和负债的流动性 流动不足与流动过剩 二． 安全性目标 ：不良资产比例、坏账率、资本充足率等 三． 盈利性目标：银行目标与股东目标的异同 四． 商业银行“三性”目标的协调和统一 流动性、安全性是前提，否则就谈不上盈利，只有盈利银行才有基础更恰当安排资产负债的流动性和安全性。 ? Chapter 2 （非重点章） 要掌握整个经融体系的状况 特别要注意 政策性银行 特征：非企业法人、以贯彻政府经济政策为宗旨、经营货币信用业务 特别作用：拾遗补阙、引导投资、经济调控 政策性银行分类: 全国、地方；单一、总分支；专业、全能； 政策性银行与其他银行、金融机构的关系 非业务竞争关系，而是相互协助、利益共沾关系 政策性银行不以营利为目的。但是它可以贷款，贷款也是要收利息，它不做亏本生意，不做存贷倒差的事情。 ? 银行类金融机构： 财务公司、信托投资公司、信用社、汽车金融公司、 金融租赁公司、信用卡公司、票据贴现公司 、贷款公司、消费信贷公司等 银行、银行类金融机构都由银监会管 证券公司由证监会管，保险公司由保监会管，信托公司由银监会管。 我国银行有三类：商业银行（企业法人）、政策性银行（事业法人）、中央银行（国家机关） 注意：在我国还不存在信用卡公司和票据贴现公司，都只