2014年银行从业资格考试 风险管理 复习资料及习题集 网校.pdfVIP

2014年银行从业资格考试 风险管理 复习资料及习题集 内部资料 谨防外传 1．1 风险与风险管理 第一章风险管理基 学习目的 1．1．1掌握风险的含义，风险与收益、损失的关系。 1．1．2 理解风险管理对商业银行经营的重要意义。 1．1．3掌握商业银行风险管理的发展阶段以及每一阶段风险管理的特征。 ． 1．1．1风险与收益 风险的定义主要有以下三种：(1)风险是未来结果的不确定性(或称变化)；(2)风险是 损失的可能性；(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性。 1．1．2 风险管理与商业银行经营 (1)承担和管理风险是商业银行的基本职能、也是商业银行业务不断创新发展的原动 力 (2)风险管理能够成为商业银行实施经营战略的手段，极大的改变了商业银行经营管 理模式 ●从业务指导上升到战略管理，从片面追求收益上升到全面管理，从定性为主上升 到定量分析为主 (3)风险管理为商业银行风险定价政策提供依据，并有效管理上也银行的业务组合 (4)健全的风险管理体系为商业银行创造附加价值 (5)提高风险管理水平不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需 求 ● 两大因素决定商业银行的风险承受能力：资本金规模和风险管理水平 1．1．3 商业银行风险管理的发展 (1)资产风险管理阶段 (2)负债风险管理阶段 (3)资产负债管理阶段 (4)全面风险管理阶段 ● 新巴塞尔协议中的三大约束：最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律 约束等三个方面 ● 全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管 理方法、全员的风险管理文化。 1．2 商业银行风险的主要类别 学习目的 1．2．1掌握信用风险的内涵、表现及分类。 1．2．2掌握市场风险的内涵、表现及分类。‘ 1．2．3掌握操作风险的内涵、表现及分类。 1．2．4掌握流动性风险的内涵、表现及分类。 1．2．5 了解国家风险的内涵。 1．2．6 了解声誉风险的内涵。 1．2．7 了解流法律风险的内涵、表现及分类。 1．2．8 了解流战略风险的内涵、表现及分类。 1．2．1 信用风险 信用风险——债务人或交易对手未能履行金融工具的义务或信用质量发生变化，影响 金融工具的价值，从而给债权人或金融工具持有人带来损失的风险。 ● 系统风险具有明显的属于非系统风险特征。与市场风险相反，信用风险的观察勤 据少，且不易获得。 ●信用风险被认为最为复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。 1．2．2 市场风险 市场风险——由于市场价格(包括金融资产价格和商品价格)波动而导致银行表内、夕l 头寸遭受损失的风险 ●分为利率风险、股票风险、汇率风险、商业风险四种，其中利率风险尤为重要。 ●相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计量的特点。具有明显系纷 风险特征。 1．2．3 操作风险 操作风险一一由于人员错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。 ●分为由人员、系统、流程和外部事件引发。 ， ● 内部欺诈、外部欺诈、聘用员工做法和工作场所安全性、客户、产品及业务做法、 妻 物资产损坏、业务中断和系统失灵、交割及流程管理等7种表现形式 ●操作风险具有非营利性，可转化性(可转化成市场和信用风险)，故不好区别 1．2．4流动性风险 流动性风险——是指商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失 或破产的风险。 ● 分为资产流动性风险和负债流动性风险 ●相对而言，风险产生的因素很多。流动性风险水平体现了商业银行的整体经营状 况。 1．2．5 国家风险 国家风险——指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于别国经 济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性，简单说，就是赚了钱，汇不回来 ●政治风险、社会风险、经济风险 ●发生在国际贸易中、国际贸易中的所有主体都可能遭受 1．2．6 声誉风险 1．2