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北京毅恒挚友大学生志愿服务促进中心 审计报告 2016年度 目 录 一、审计报告 二、附表： 1、民办非企业单位财务相关情况统计表 2、2016年12月31 日资产负债表 3、2016年度业务活动表 4、2016年度现金流量表 5、12月银行对账单 三、北京顺永会计师事务所 （普通合伙）营业执照副本复印件 委托单位：北京毅恒挚友大学生志愿服务促进中心 审计单位：北京顺永会计师事务所 （普通合伙） 联系电话： （010 北京顺永会计师事务所 （普通合伙） 审 计 报 告 京顺永会审字(2017)第A-016号 北京毅恒挚友大学生志愿服务促进中心： 我们审计了后附的北京毅恒挚友大学生志愿服务促进中心财务报表，包括2016年12 月31 日的资产负债表、2016年度的业务活动表和现金流量表。 一、管理层对财务报表的责任 按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制财务报表是北京毅恒挚友大学生志愿服务 促进中心管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）按照民间非营利组 织会计制度的规定编制财务报表，并使其实现公允反映。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照《中国注册 会计师审计准则》的规定和北京市民政局关于民办非企业单位年检的要求执行了审计工作。 《中国注册会计师审计准则》要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、基本情况 1、登记情况：北京毅恒挚友大学生志愿服务促进中心于2015年2月10 日在北京市民 政局依法取得 《民办非企业单位登记证书》；登记证京民民政字第0030626号；有效期限： 2015年02月10 日至2019年02月09 日；业务主管单位：无；单位住所：北京市朝阳区东 三环北路38号院泰康金融大厦1012 室，举办者陈奕伦、黄斯沉、刘泓，出资者陈奕伦，法 定代表人陈奕伦，开办资金10万元，业务范围：课题调研、合作交流、专业培训、组织开 展大学生志愿活动。 1 北京顺永会计师事务所 （普通合伙） 组织机构代5，银行开户许可证号为：1000截至2016年12 月31 日止，贵单位共开立了一个银行账户，开户行、账号如下： 开户行 账号 招商银行北京京广桥之行 110916020210202 帐号及账户正常。与工作人员签订 《劳动合同》情况：均签订劳动合同，劳务人员13 人，1人是工作人员，已上社保。 四、审计情况 （一）财务状况: 1、北京毅恒挚友大学生志愿服务促进中心(以下简称毅恒挚友)截止2016年12 月31 日资产总额为367,106.15元，其中：货币资金302,497.18元、固定资产净值3,441.00元。 应收款项0.00元. 2、截止2016年12月31 日负债总额为250,217.73元，其中：流动负债25