2014年账套初始化操作说明.docVIP

2014年账套初始化操作说明 引入标准科目 ①登录财务系统(2014年度) 点击下面菜单项: ②在如下界面中点方框内按钮,选择”引入标准科目” ③ 按单位属性选择会计科目，“行政”或“事业” ”基建”,可直接从2013年账套执行”本月数据结账”,将科目及余额结转至2014年。 录入年初余额 依据财政部“新旧行政/事业单位会计制度衔接有关问题的通知”，将2013年科目余额转录至2014年度。各台账（往来、项目、资金性质、部门单位等）余额要和对应会计科目保持一致。 关键点： 1、财政应返还额度：在二级明细科目“财政直接支付”下，将13年应返还额度功能科目明细，转录过来。 2、13年“事业基金”科目余额，按新旧会计制度衔接规定，分解到相关科目下。 3、将13年各台账余额，转录到14年相关科目下，做到会计科目余额和台账余额一致。 三、数据检查及建账 1、数据检查。逐步点击：“明细科目汇总”、“对应台账检验”、明细账务检验“、总账试算平衡”。如有错误提示，请逐项修改。如果对应台账检验，提示台账的13年年初数有误可或略。 2、建账。点击“建立总账明细账” 将录入余额且检查无误的账套打上勾，“下一步”建账成功。 四、注意 1、14年会计科目代码结构为“433333”结构，即一级科目代码长度为4位，下级明细科目都为三位。如： 如果，2013年12月点击了“本月数据”结账，2014年引入的会计科目会沿袭2013年的“333333”代码结构。可通过“会计账套设置”，选中相应账套，将其“科目级次”的第一位，由“3”改为“4”即可。