九十九年老人福利机构评鉴管理类指标-卫生福利部社会及家庭署.pptVIP

九十九年老人福利機構評鑑管理類指標 明新科技大學 老人服務事業管理系 黃久秦 管理類委員負責之指標 壹、行政組織與經營管理 (15%) 行政制度 (1101-1106) 會計及財務管理 (1201-1209) 員工制度 (1301-1309) 參、環境設施與安全維護 環境設施 (3101-3109, 3117-3119) 安全維護 (3209-3210) 共計 38 項指標 壹、行政組織與經營管理 一、行政制度 1101 機構定有工作手冊及行政管理規定 訂定工作手冊供每一員工持有或運用 手冊內容載明機構組織架構、各單位及人員業務職掌、入出院辦法、重要工作流程、緊急事件求助與通報等聯繫窗口等 至少準備一份紙本手冊 証明員工持有或能方便取得併自行運行 手冊中必備之相關辦法與文件：機構組織架構圖、各單位及人員業務職掌表與說明、入出院辦法、重要工作流程(行政、護理、社工等)、緊急事件求助與通報聯繫方式(例如電話) 1102 定期召開內部主管會議、會議決議事項辦理情形 定期（至少每2個月）召開機構內部主管會議 會議決議事項須有執行及追踪管考制度 96-99年之內部主管會議紀錄 主席為主任or院長 會議紀錄之擺放順序 紀錄中含上次會議決議事項執行結果、提案討論等 1103 機構文書、文件處理及保管情形 有具體的文書處理作業程序(登記、處理、歸檔、保存) 有專人負責處理 處理後，登記建檔，方便查閱 收、發文之流程，公文承辦登記簿 有無簽辦 文件歸檔與保存期限 負責文書處理之人員現場訪談 1104 董（監）事會議召開情形 會議次數全部依捐助章程規定召開 開會前1週將會議資料函報主管機關備查 會議記錄及資料半個月內函報主管機關核備 議題具體表達機構重要經營方針 捐助章程 96-99年之董事會會議召開前後資料及記錄(含臨時董事會) 函報主管機關之公文 1105 業務計畫及政策方針之擬訂與執行情形 業務計畫、年度預算依捐助章程或目的事業擬定 每年11月底前檢具次年度業務計畫、年度預算及工作人員名冊等報主管機關備查 應訂定短、中程工作營運發展計畫 各項業務依計畫確實執行 業務計畫與年度預算(96-99) 函報主管機關之公文與函報備查之內容 短、中程(短程1年、中程1-3年)之工作營運發展計畫 執行結果之報告或相關證明 1106 機構資訊化管理狀況 有電腦設備及網路連線設計 有住民資料管理並隨時更新資料 有機構網頁介紹服務內容(含收費標準) 電腦設備連線妥當 是否使用電腦管理住民資料並隨時更新 機構網頁 壹、行政組織與經營管理二、會計及財務管理 1201 機構履行營運擔保金設置情形 有專戶儲存或定期存款 未曾挪用或報經主管機關同意挪用 專戶或定期儲存之存款證明 未曾挪用 – 若是定期儲存，單據時間是否連續 挪用 – 報請主管機關同意之證明 1202 會計帳冊、傳票、憑證、單據、帳表設置及保存情形 應設立各種帳冊（日記帳、現金帳及總分類帳），詳細記錄，每月結帳 各項支出皆依法取得政府規定之合法憑證 會計報表、帳冊及憑證依規定妥善保存，且便於調閱 96-99年(至評鑑前一個月)之日記帳、現金帳、總分類帳、傳票與與單據憑證 帳冊與會計報表之保存 1203 結算申報造報情形 年終依規定編製決算報告（內容應包括收支決算表、資產負債表及財產清冊） 依規定提報董事會及主管機關核備（5月底前） 依規定向稅捐單位辦理薪資扣繳及決算申報 年度決算金額新臺幣3000萬元以上或總資產新臺幣1億元以上，應有會計師簽證報告 決算報表含收支決算表、資產負債表及財產清冊 提報董事會之會議記錄與函報主管機關之公文 向稅捐單位申報資料 機構如請會計師查帳，應檢附會計師查帳報告或簽証證明 1204 會計制度及會計人員設置情形 訂定健全之會計制度（會計與出納應分別獨立作業、支出皆應經主管核處、經費進出皆有進出帳） 置有專業（會計相關科系）且專職（未兼任其他非會計職務）人員負責會計業務 機構內分設會計與出納人員 進出帳之相關帳本或收據等相關證明 會計人員之畢業證書或證照 1205 財物購置及管理情形 各項財產（含動產及不動產）均依規定購置、報廢及編列財產清冊。 每年至少盤點1次並有紀錄。 各項財產（動產）均有黏貼財產標籤。 有專人管理 機構財產購置、報廢之辦法或流程 財產清冊與盤點紀錄 機構財產是否皆有黏貼財產標籤 負責財產管理人員之訪談 1206 收受捐贈財物之使用及徵信情形 開立正式收據 至少每6個月於機構刊物、網頁、新聞紙或電子媒體等對外徵信 設專戶儲存並按指定用途專款專用 對外勸募計畫應經董事會議通過並經主管機關許可 每年6月、12月將受捐贈財物使用情形及公開徵信相關資料報主管機關備查 收受捐贈之收據存根(收據是否連號、蓋章