公司内部控制手册.docVIP

发展战略 概述 规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）中长期战略规划的编制、审批、执行、评价，旨在根据公司发展经营现状，协调企业内外各项资源，制定在未来一定时间内能够平稳、有序达到的中长期发展目标。 适用范围 战略规划管理程序。 职责分工 各职能部门：负责战略规划编制前的调研，职能战略规划的编制方案，执行公司战略规划，在必要时候提出战略规划调整建议。 战略与证券管理部：负责战略规划的编制汇总，负责监督各职能部门战略规划的执行情况，定期进行执行情况分析，负责对战略规划进行调整。 总经理/董事会：负责对公司战略规划的制定和调整进行审批。 流程图 控制目标 序号 《内控手册》唯一具体控制目标编号 控制目标 目标类别 1 1.1-CT1 保证公司战略符合国家法律和政策 合法合规目标 2 1.1-CT2 保证公司战略科学合理 战略目标 3 1.1-CT3 保证公司战略目标有效执行 战略目标 控制矩阵 风险编号 风险描述 对应控制目标编号 关键控制措施编号 关键控制措施 不相容职务 控制活动类型 对应制度 控制痕迹 会计报表认定 会计报表项目 1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露 1 2 3 4 5 1.1-R