[经济学]第三章 商业银行负债管理2.pptVIP

第三章 商业银行负债管理 （一）存款成本的构成 利息成本 非利息成本 利息成本 利息成本:是指银行按约定以货币的形式直接支付给存款客户、债券持有人的报酬。 利息成本的计息方式有两种： 按不变利率计息: 指按负债发生时规定的利率乘以负债余额计算利息额。 按可变利率计息: 指负债发生时不规定具体利率，而是确定一个基准，通常以市场不断变化的某种利率为基准（如国库券利率），加减某一具体的数额（0.5%或1%）为该项负债的利率。 非利息成本 也称为营业成本或服务成本，指除利息以外的其他所有开支，又进一步可以划分为变动成本、固定成本和混合成本 。 （二）存款成本的相关概念 资金成本 可用资金成本 相关成本 加权平均成本 边际存款成本 风险成本： 即指因为存款或筹资的增加，引起银行风险增加而必须付出的代价。 连锁反应成本： 指银行因为对新吸收负债增加而增加的服务和利息支出，而引起对原有负债增加的开支。 （三）存款成本的控制 1.存款结构和成本控制 (1)尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数。 (2)正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出。 (3)活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件。 (4)定期存款的发展不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。 2.存款总量和成本控制 (1)逆