[计算机软件及应用]3B0003-应收款管理.ppt

U8 V10.1 应收款管理 用友软件股份有限公司 姓名 卢成静 2012年 月 日 专业生存能力建设 照片 （免冠正照） 讲师简介 部门： U8事业部 姓名： 卢成静 序列： 售前/实施 职级： 高级顾问 邮箱： hblcj@ 擅长课程： 财务、供应链 擅长专业领域：化工、冶金行业信息化规划、实施 课程说明 课程名称 应收款管理 产品培训 课程编码 课程总学时 2.5 小时 课程类别 专业能力-产品能力-U8 （大类-分类-产品线） 授课对象 U8初级、中级、高级顾问，非财务领域顾问 学习目标 系统地掌握应收款管理，加强业务与产品的结合 预备知识 课件内容 1、《XXXXXX》授课PPT 2、《XXXXXX》录屏课件 3、《XXXXXX》课后练习题 备注 1、每次课件学习后，要完成练习题。 2、对受训者的其他要求。 课程大纲 一级目录 二级目录 时长-分钟 要求重点学习掌握内容 一、产品概述 1.1 产品说明 15 两种方案应用场景 1.2 术语说明 1.3 应用角色 1.4 核算方案 二、应用准备 30 掌握应用准备的设置 三、日常业务 60 掌握日常业务应用 四、业务扩展 20 掌握几种扩展性应用 五、期末处理 10 月末结账注意事项 应收款管理系统 通过销售发票、其它应收单、收款单等单据的业务处理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料、提供各种分析报表，对企业的应收类往来账款进行综合管理，以便合理地进行资金调配、提高资金利用效率。 1.1 产品说明 1.2 术语说明 应收账款：指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。 预收账款：指企业按照合同规定预收客户的款项。 应收票据：指企业因销售商品、产品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票、银行承兑汇票。 其他应收款：指企业除应收账款、预收账款、应收票据等以外的其他各种应收、暂付款项，包括各种赔款、罚款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。 坏账：指企业无法收回或收回可能性极小的应收款项。 1.3 应用角色 角色（或岗位） 岗位职责 应用系统功能 收付主管 1. 按照会计制度规定，设置会计账簿，审核应收账的核算工作，制定岗位职责，工作安排等。 2.审核会计凭证。 3.编制月份应收款计划。 4.应收应收账龄分析及收付款预测。 5出具资金相关报表。 系统选项、初始设置，制单、报表查询等 应收会计 1.负责客户的挂账、结算工作，控制应收账款余额，并与相关部门进行工作的协调。 2.客商发票签收和审核3.对有挂账协议的客户，按照规定设立应收账户，记账时注意审核检查、防止串户、错记现象发生。4. 及时按协议约定，进行应收账款的催收，减少资金的占用、加速资金的回收。 单据录入、单据处理、核销转账、制单等 出纳 收款、制单 根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”、“简单核算”两种方案。 “详细核算”方案： 适用于销售业务及应收账款业务繁多、或者需要追踪每一笔业务的应收款及收款情况、或者需要将应收款核算到产品一级的使用单位选用。 能够详细了解每笔业务的应收情况、收款情况及余额情况，并进行账龄分析。 “简单核算”方案： 适用于销售业务及应收款核算业务并不十分复杂、或者现销业务比较多的使用单位选用。 1.4 核算方案 “详细核算”方案应用场景： 销售业务及应收账款业务繁多 需要追踪每一笔业务的应收款及收款情况 需要将应收款核算到产品一级 1.4 核算方案 “简单核算”方案应用场景： 销售业务及应收款核算业务并不十分复杂 现销业务比较多 提示：简单核算方案下，只是销售发票经审核、制单生成凭证传递给总账；往来业务查询，在总账中以凭证为依据进行。 1.4 核算方案 课程大纲 一级目录 二级目录 时长-分钟 要求重点学习掌握内容 一、产品概述 15 两种方案应用场景 二、应用准备 2.1 选项设置 30 掌握应用准备的设置 2.2 初始设置 2.3 期初余额 三、日常业务 60 掌握日常业务应用 四、业务扩展 20 掌握几种扩展性应用 五、期末处理 10 月末结账注意事项 “常规”页签 单据审核日期(入账日期)，决定业务总账、业务明细账、余额表等的查询期间取值；一般地，建议选用“业务日期”。 2.1 选项设置 坏账处理方式 详见后面的相关说明 代垫费用类型 默认为其他应收单，接收从销售管理系统传递的代垫费用单。 现金折扣 在信用期间内提前付款的优惠 登记支票 自动将具有票据管理的结算方式的付款单登记支票登记簿，需要在总账的系统选项中选择进行“支票控制” “凭证”页签 受控科目制单方式 明细到客户，明细到单据 非受控科目制单方式 明细到客户，明细到单据，汇总制单 控制科目依据 按客