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关于我国金融担保公司内部风险管理完善的思考 薛波 (西北政法大学经济法学院2009级研究生) 【内容摘要】金融担保公司的萌生和发展是伴随着我国信贷市场日益扩大的需求而发展起来的，其在促进民间融资、推动社会信用机制的构建上发挥了巨大的推动作用。然而与此相伴生的是由于金融担保公司自身所滋长出来的诸多矛盾，正在销蚀这起积极的方面。本文拟就金融担保公司所遇到的内部风险问题逐次展开，从其在现实运作中存在的诸多问题，进而来提出对我国金融担保公司内部风险管理之完善的思考 【关键词】金融担保公司 内部风险管理 公司治理 一、引言 为活跃民间信贷市场，力促解决中小企业在融资上出现的种种困难和症结，近年来在各地政府政策、税收等的支持下。金融担保公司如雨后春笋般纷纷出现。毋庸置疑的是：他们在为解推动健全社会信用机制、实现良好的经济效益和社会效益等方面都做出了相当大的贡献，也取得了很大的成绩。但是，与此相伴生的是，如同任何新生的事物在萌生、发展和壮大的过程中所遭遇到的诸多矛盾和曲折一样。金融担保公司公司的出现和发展同样也是鲜花和荆棘同生同在。良莠不齐的担保行业建设体系、担保公司自身不专业规范的运作管理体制、没有明确的全国或地区性的监管机制、相关法律法规的滞后、企业信用诚信的缺失这些深层次的原因，已经在目前担保公司的迅猛发展过程中造成了很多问题，部分担保公司还因此陷入了困境。这些问题和可能导致的风险已经越来越多的引起金融界的关注和忧虑。于是，问题的始末就转换为，如何来防范和化解金融担保公司在成长中遭遇到的困境，使之得到健康的发展。便成为一个绕不开的话题。本文拟对金融担保公司内部风险管理的完善做粗浅讨论和思考，不揣浅陋，以见教于方家。 （一）一个误区，加强对金融担保公司的立法和监管？ 随着市场经济体制的确立,市场行为的逐步扩大，经济活动日趋复杂化，专业银行的贷款风险亦随之增大。信贷风险问题已成为捆扰金融界的一大难题，专业银行自身推行的违约金、抵押和保证担保难以达到理想的效果，广大的企业、尤其是中小企业、农户又存在不同程度的找保难，银企双方都迫切需要良好的信用保证服务，因此成立专门的金融担保公司已成为一种趋势性潮流。此类金融担保公司建立能够比较有效地沟通银行与中小企业之间的联系，拓宽了银行融资渠道，缓解了中小企业融资难,找保难的状况，使银行与企业融资渠道畅通,加速资金的有效配置，促进经济的发展。因此，在发展初期，金融担保公司在融资尤其是中小企业融资上发挥了巨大的作用，但随着我国市场经济的进一步发展，金融担保公司的发展遇到了诸多方面的问题和障碍。例如有学者就认为金融担保公司存在三方面的风险：信用风险、市场风险和操作风险，因而提议在现阶段加强对金融担保公司的监管刻不容缓。提出的具体措施如下：1.加快立法。建议全国人大加快关于金融性担保公司的业务法、监管法的立法。2.加强监管。应将金融性担保公司纳人金融监管部门如人民银行、银监会、保监会、证监会的工作范3.各级地方政府金融主管部门应承担起金融性担保公司的主要监管任务。金融性担保公司属于地方性公司，多为地区内企业融资担保，在国家尚未明确规定监管部门之前，地方金融办公室应担当起监管任务，以保障地区的金融安全。4.市场准人的监管。各地工商行政管理部门在审批担保公司设立时，首先要经过当地政府金融办公室对其准人的审查以及高级管理人员的任职资格的审查。5.加强担保公司的内控监管。检查担保公司内控措施的落实情况，监控其道德风险的规避。6.加强信息的披露、增强其透明度。金融担保公司必须定期向监管部门和接受其出具担保的商亚银行披露真实的报表。7.建立严格的处罚机制。一旦发现担保公司违规操作，监管部门要处以高额的罚款，实行业务警告、整顿，取消高级管理人员任职资格，直至停牌处罚。 针对上述种种措施，笔者认为：从立法加强对金融担保公司的困境调控，纯粹近乎是一种自我想当然式的说教，金融担保公司公司的立法其立法实践和理论准备是否充分？我国的金融市场、信贷市场发展是否给我们提供了法律事实的足够的空间？诸多问题不胜枚举。另一方面。从金融担保公司在我国的发展沿革上讲，其出现完全是我过市场经济的深入、中小企业的融资需求感召的情况下发展和成长起来的。起步尚晚，我国保证担保起源尽管很早，但随着1995年《担保法》的出台，才逐步向产业化方向发展2000年以来，全国各家金融机构相继引进担保公司，作为防控信贷风险的一个辅助手段。从产生到发展才不过十年时间，目前还处在进一步的壮大的过程中。从鼓励其发展的视角上看，目前存在和暴露出诸多的问题是很在一定意义上有其必然性的原因（例如浅层次上制度层面的规范相对滞后，银行等融资机构对其能否防范信贷风险持怀疑的态度等），所以与其如上从加强监管的角度来规范金融担保公司的发展，不如我们来反思一下担保公司本身。要想担保公司在