ERP沙盘演练 财务.docVIP

职务：副财务总监 姓名：连星星 学号：20090770209 专业：物流管理 实习总结 一、关于财务总监 在这次的ERP沙盘演练中,我所担任的职务是副财务总监（CFO），财务总监作为企业中非常重要的高级管理职位，是穿插在金融市场和价值管理之间的不可或缺的角色。他们站在股东和经营者之间，是公司重要的战略决策制定和执行者之一。　 财务总监的工作，想要扮演好这个角色，首先就要具备过硬的财务知识还要和各个部门很好的协调而且财务总监可以运用以前学过的财务知识，是对理论的一种实践，我接受了这个职务并告诉自己要认真谨慎的态度做好这个角色。财务总监的工作范围很广泛，企业的现金流量、应收账款、工资费用、折旧费、生产线、市场认证、市场推广等运营指标，精打细算的编制预算表等资金控制表；融资渠道的正确应用是至关重要的，向银行贷款其实是有利于企业的资金周转的，对企业起到的作用是不可忽视的，一定程度的负债对于企业来说并非不是件好事，它可以起到杠杆的作用。对企业要有全面、整体的调控，在研发产品和开拓市场的同时，要注意生产线的引进、生产能力的跟进，使之相匹配。也只有生产能力与开拓的市场相匹配时，企业才能获取最大的利润纵观市场的营销总监，提高产品的市场占有率和收益率；熟练生产规则的运营总监，调整和控制生产能力；精确材料的采购总监，在控制成本的情况下保证原料的供应。当环境发生变化时，为了适应这种变化，企业必须改变战略，制定出适应新环境的新战略。同样，当战略改变了，企业的能力也必须随着变化，从而使企业的能力能够符合战略的要求，保证战略的实现。 第一年把重点主要放在了广告和生产线上，并区域市场的开拓，第年我们Beryl5个，交货期4Q，账期2Q,单价4.5，区域的Beryl1个，交货期2Q，账期4Q,单价5，本地的Crysta,2个，交货期4Q，账期1Q,单价4，区域的Crysta,2个，交货期4Q，账期1Q,单价4， 资产：153，所有者权益:33 我们开始Crastal产品的生产，由于我们想抢占Crastal的市场，因此加大了对该产品广告的投入，投入了8M,接到了一个4个C的订单，于是开始借入长期借款和短期借款，租用厂房，大肆扩张生产线，租用了两个厂房，铺设了四条生产线，但在生产线的选择上过于保守想节省经费没有从长远上考虑，选择了两条半自动两条全自动的策略，但最大的失误是，我们看到生产线的建设期是三期，产成期是一期，所以误以为一年可以产出产品，最后发现第五期才可以产出产品，导致四个C的延单，又因为扩建生产线花费巨大，所以第二年损失惨重。 4）第三年：订单：本年有第二年的延单，两张区域的crystal，分别是1Q、Q4、10*3和1Q、Q3、11*1的订单，资产：118，所有者权益：28 第三年，由于我们B和C的销量相对较大，拿到的单子还是比较不错的，加上交上了延单，销售额也比较大，虽然第三年盈利了，但是由于第二年的亏损严重，所赚的钱都要为第二年买单，而且由于一开始要走的低端产品小区域大批量的策略，是我们在开发新产品和新区域止步不前。 由于我们的主打产品是B和C，由于C需要B的产成品作为原料，所以最重要的应该测算B和C的产能均衡，考虑我们的生产线以及订单量，做出合理的规划和安排。而且新区域的拓展和新产品的开发更是重中之重，举步不前是最不可取的。 第四年：订单：一个加急订单，本地、crystal、现金、Q1、11*2的订单。资产：94，所有者权益：4 第四年时问题就很明显了，我们希望尽量拿加急订单，以增加我们的现金，解决我们的负债和现金流，应收帐还没有到期，盘面的资金却少得可怜，，我们在下一年的广告投入，产品研发，市场开拓受到了限制，这对本来生产与销售不协调的企业来说是无疑是雪上加霜，这种状况下的决策就显得尤为的重要。Crystal,2个，账期1Q,交货期2Q，单价11，区域，Crystal,3个，账期1Q,交货2Q，单价9，资产：141，所有者权益：1 第五年，我们误拿了一个ISO14000的订单，可是我们的ISO14000还没有认证，只有去别的公司买入产成品，由于是高价购入，我们根本没有利润，我们借入了贷款也到期了，我们所有者权益不够我们借贷，只有借高利贷先去偿还我们的短期贷款。企业要生存，只有去找新的生机，我们只有冒险借贷增加柔性生产新，以期有所突破，走出困境。 7）第六年：订单：本地,Crystal,3个，账期1Q,交货期3Q，单价9；本地,Crystal,3个，账期1Q,交货期4Q，单价8.8；本地，Ruby,4个，账期1Q,交货期4Q，单价9，资产：229，所有者权益：-31 在老师的指导下，我们加大了广告的投入，而且R的开发让我们看到了新的希望，可能藉此翻身，计