山东蓝帆塑胶股份有限公司委托理财管理制度.PDFVIP

山东蓝帆塑胶股份有限公司 委托理财管理制度 第一章 总则 第一条 为加强与规范山东蓝帆塑胶股份有限公司（以下简称“公司”）及控股 子公司委托理财业务的管理，有效控制风险，提高投资收益，维护公司及股东的利 益，依据《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规 定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称“委托理财”是指在国家政策允许的情况下，公司及控股子 公司在有效控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原 则，委托商业银行等金融机构进行投资理财的行为。 公司委托理财所涉及业务必须是保本型理财产品。 本制度不适用于向银行等金融机构购买以股票、利率、汇率及其衍生品种为投 资标的的理财产品投资。 第三条 公司进行委托理财业务应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值 增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先决条件。 公司进行委托理财，必须充分防范风险，受委托方应是资信、财务状况良好且 无不良诚信记录以及盈利能力强的银行。在规范运作、风险可控的前提下应尽可能 获得最大收益，预期收益率原则上必须高于同期银行存款利率。 公司进行委托理财时，应兼顾与相关银行合作关系的持续性和稳定性，符合公 司的经营需要和长远规划。 第四条 委托理财资金的来源应是公司自有闲置资金，不得挪用募集资金、挤占 公司正常运营资金和项目建设资金。 第五条 本制度适用于公司及控股子公司。 第二章 委托理财审批权限和决策程序 第六条 根据委托理财额在连续12 个月内的累计额的大小，其审批权限如下： 超过公司最近一期经审计净资产的30% （含30%）时，提交股东大 （一）累计额 会审议批准； （二）累计额小于公司最近一期经审计净资产的30%时，由董事会审议批准； （三）累计额小于公司最近一期经审计净资产的25% （不含25%）时，董事会可 授权董事长批准； （四）董事长在其权限范围内可授权总经理批准。 第七条 委托理财的决策程序如下： （一）公司财务部门负责委托理财方案的前期论证、调研，对委托理财的资金 来源、投资规模、预期收益进行可行性分析，对受托方资信、投资品种等进行风险 性评估，并提交公司财务总监对风险进行审核； （二）财务总监向总经理提交委托理财方案及方案的建议说明； （三）根据第六条规定的审批权限进行审议批准，批准后由财务部门实施。 第八条 公司委托理财的审批权限如与现行法律、法规、深圳证券交易所相关规 定及《公司章程》等不相符的，以现行法律、法规、深圳证券交易所相关规定及《公 司章程》为准。 第三章 委托理财日常管理及报告制度 第九条 公司及控股子公司委托理财的日常管理部门为公司财务部，主要职责包 括： （一）负责委托理财方案的前期论证、调研，对委托理财的资金来源、投资规 模、预期收益、受托方资信、投资品种、投资期间等事项进行风险性评估和可行性 分析，必要时聘请外部专业机构提供咨询服务； （二）负责选择资信、财务状况良好且无不良诚信记录以及盈利能力强的合格 专业理财机构作为受托方，并组织将与受托方签订的委托协议、委托方营业执照及 金融许可证复印件等提交合同审批部门进行预审，之后提交财务总监进行风险审核； （三）在理财业务延续期间，应随时密切关注受托方的重大动向，出现异常情 况时须及时报告财务总监、总经理、董事长乃至董事会，以便公司采取有效措施回 收资金，避免或减少公司损失；至少每月与受托方的相关人员联络一次，了解公司 所做理财产品的最新情况。 （四）在理财业务延续期间，负责按月提取相关理财业务产生的利息收益，以 符合有关会计核算原则；并应根据《企业会计准则》等相关规定，对公司委托理财 业务进行日常核算并在财务报表中正确列报。 （五）在理财业务到期日，负责向受托方及时催收理财本金和利息。 （六）负责就每笔理财产品逐笔记入台账，并根据不同审批权限统计所做的理 财产品。 （七）负责及时将理财协