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保险经济与保险发展理论 第三部分 保险经济与保险发展理论 一、保险经济学理论 二、保险发展学理论 一、保险经济理论 （一） 保险供给与保险需求理论 1、 保险供给 （1）含义：保险供给是指在社会发展的一定阶段和一定时期内，各种形式的保险经济组织以商业保险形式向社会提供保险保障的总额。 保险供给可以行业承保能力来表示，它是各个保险企业承保能力的总和。保险供给包括质和量两方面的规定性。 （一） 保险供给与保险需求理论 保险供给的质是指保险企业所提供的各种不同的保险品种，以及每一具体保险商品品种的质量高低。 保险供给的量既包含全社会保险供给的总量，也包括保险企业为某一保险品种所提供的经济保障的额度。 （一） 保险供给与保险需求理论 （2）影响保险供给的因素： 在有保险需求的前提下，保险供给受以下因素影响： ①保险费率：正相关关系； ②互补品、替代品价格； ③保险技术； （一） 保险供给与保险需求理论 ④保险业可用资本量 因监管机构对设立保险公司一般有最低资本要求，行业可用资本量越大，可能设立的公司数量越多，这有利于供给增加。 在以偿付能力为核心的监管体系下，保险公司的承保能力很大程度上取决于资本实力，资本额越大，承保能力和偿付能力越强，可能提供的保险商品的规模也越大。 （一） 保险供给与保险需求理论 ⑤现有保险企业的数量和类型 对保险供给的影响主要体现在三个方面： 第一，不同的企业组织形式，供给能力不同。 一般股份有限公司和相互保险公司规模较大，保险供给能力较强；相互保险社、保险合作社的供给能力较低。 第二，企业组织的结构性差异影响供给结构。如在寿险公司数量多、实力强的市场，寿险产品的供给一般大于非寿险产品。 （一）保险供给与保险需求理论 第三，销售网络的数量和布局对供给的影响。 销售渠道数量多、分布广、布局合理，有利于提高销售能力。 ⑥保险业资本利润率 若保险业资本利润率高于社会平均水平，意味着投资者投资保险业可获得较多的投资回报，从而有利于吸引外部资本流入，促进供给增加。 （一）保险供给与保险需求理论 ⑦监管政策和监管水平 在严格的经营行为监管模式下，保险公司的产品类别、条款、费率厘定、销售范围等受监管机构控制，企业自主性较小，这使供给能力受到较大限制。 在以偿付能力为核心的监管模式下，保险公司的经营策略及产品结构等由市场决定，企业灵活性大，这有利于提高企业的供给能力。 （一）保险供给与保险需求理论 ⑧保险市场的完善程度。 完善的保险市场有利于市场机制的正常运行和市场主体行为的规范化，对增加保险有效供给有利。 ⑨偿付能力。是指保险公司偿还债务的能力 101条:保险公司应当具有与其业务规模和风险程度相适应的最低偿付能力。保险公司的认可资产减去认可负债的差额不得低于国务院保险监督管理机构规定的数额；低于规定数额的，应当按照国务院保险监督管理机构的要求采取相应措施达到规定的数额。 （一）保险供给与保险需求理论 《保险公司偿付能力管理规定》： A.实际偿付能力（实际资本）：是指认可资产与认可负债的差额。 认可资产：是保险公司在评估偿付能力时依据中国保监会的规定所确认的资产。认可资产适用列举法。 银行存款 、政府债券、金融债券、企业债券、股权投资、证券投资基金、保单质押贷款、买入返售证券、拆出资金、现金、其他投资资产、融资资产风险扣减、应收保费、应收分保账款、应收利息、预付赔款、存出分保准备金、其他应收款、固定资产、无形资产（土地使用权 ）、其他资产、独立账户资产。 （一）保险供给与保险需求理论 其他资产：指保险公司的材料物品、低值易耗品、待摊费用、递延资产、抵债物资、待处理固定资产净损失以及其他无法归入本报表独立项目的各类资产。 独立账户资产：指保险公司根据投资连结保险合同的约定而设立单独进行资金运用和核算的投资账户中的资产。投资连结保险投资账户内的投资资产，有市场价格的，应以市价计价。 （一）保险供给与保险需求理论 认可负债：是保险公司在评估偿付能力时依据中国保监会的规定所确认的负债。 未到期责任准备金、未决赔款准备金、长期财产险责任准备金、寿险责任准备金、长期健康险责任准备金、预收保费、保户储金、应付保户红利、累计生息保单红利、应付佣金、应付手续费、应付分保账款、预收分保赔款、存入分保准备金、应付工资和福利费、应交税金、保险保障基金、应付利润、卖出回购证券、其他负债、独立账户负债、或有负债。 （一）保险供给与保险需求理论 独立账户负债：指保险公司根据投资连结保险合同的约定而设立单独进行资金运用和核算的投资账户，保险公司应按合同的约定将与该投资账户相关的责任确认为独立账户负债。 或有负债：指保险公司过去