会计电算化步骤及注意的问题.docVIP

一、系统初始化步骤及注意的问题 建账（注意：新会计准则、启用日期） 用户管理（先建组再增加用户，授权时先授权再授范围最后点“授权”按钮） 核算项目[往来单位、部门、职员（注意类别为参与工资核算、职务要增加部门经理）] 凭证字：收（借方必有1001，1002）付（贷方必有1001，1002）转（借和贷必无1001，1002）以上都在英文状态下进行设置 结算方式：注意删除支票 币别：代码、名称和建账月的期初汇率 会计科目设置 外币科目应选1核算单一外币，2币种选择，3期末调汇打勾 应收账款没有明细科目，辅助核算为单一核算项目，核算项目处选往来单位，往来业务核算打勾。预付账款、应付账款、预收账款均如此。 数量金额辅助核算科目：数量金额辅助核算处打勾，单位填对应的计量单位，如公斤，不能填数据。 应交税费下的应交增值税下的进项税额和已交税金余额方向应该是借方。 管理费用科目应设为部门核算 初始余额的录入 外币应该在外币窗口输入外币金额 应收账款等往来单位的科目应双击后增加输入，对照表见“往来业务资料”下列的相关信息，注意借贷方向。 数量金额核算的科目应分开输入：金额在人民币窗口输入，数量在数量窗口输入。 固定资产：类别增加时注意残值率，（增加方式：点“。。。”）增加方式要注意对应科目，基本-入账信息卡片新资产的话不需要填累计折旧，折旧与减值准备信息卡片注意折旧费用科目必须有、原值和累计折旧不能忘记填。（自建的话,借：固定资产，贷：在建工程）使用时间，50年=600期；做凭证时，固定资产减值，借：资产减值损失 贷：固定资产减值准备）填好固定资产卡片时，最后一定要检查折旧是否填 二、凭证处理 1、要题目要求更换操作员（王月制单） 2、认真仔细录入凭证 （1）往来业务核算科目的凭证要填往来单位和业务号 （2）数量金额核算科目的凭证要填数量和单价 （3）银行存款的科目要填结算方式和票据号码 （4）部门核算的科目要填部门 3、审核：审核前应更换操作员（自己） 4、过账 5、计提固定资产折旧，计提前要更换操作员为制单人。生成凭证后再更换操作员为审核人，对凭证进行审核并过账。 6、期末调汇凭证生成之前应更换操作员为制单人，生成凭证后再更换操作员为审核人，对凭证进行审核并过账。注意期末汇率和科目为汇兑损益。 7、结转本期损益：注意操作员的更换，审核与过账 三、报表处理 将考试用报表在软件中以“打开独立报表文件”的形式打开报表。然 后按要求定义计算公式并生成报表，最后“另存为独立报表文件”， 文件名为学号+姓名+报表名称。 四、结账并按要求上交三个文件。