10-2风险控制制度.doc

C基金管理有限公司 设立申请材料 风险管理与风险隔离制度 目 录 第一章 总则 10-2-1 第二章 风险管理目标和原则 10-2-2 第三章 风险管理的机构设置 10-2-4 第四章 风险类型及控制措施 10-2-9 第一节 风险类型 10-2-9 第二节 业务风险及控制措施 10-2-9 第三节 人员风险及控制措施 10-2-14 第四节 法律风险及控制措施 10-2-15 第五节 财务风险及控制措施 10-2-18 第五章 风险管理制度 10-2-20 第六章 风险管理制度的保障和评价 10-2-23 第七章 附则 10-2-25 总则 为充分保护基金份额持有人的合法权益, 确保C基金管理有限公司(以下简称“公司”)规范经营、稳健运作, 严格管理风险, 将风险管理在法律法规及公司董事会设定的承受范围内, 特制定本制度。 本制度根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等法律法规, 以及《C基金管理有限公司章程》和《C基金管理有限公司内部控制大纲》, 结合国际通行的风险管理惯例和公司实际情况而制定。 风险管理与业务发展具有同等重要的地位, 健全的风险管理机制和完善的风险管理制度是规范公司行为、有效管理风险的主要措施, 也是衡量公司经营管理水平的重要标志。公司应建立高效运行、控制严密的风险管理机制, 制定科学合理、切实有效的风险管理制度。  风险管理目标和原则 公司风险管理的总体目标是, 建立一个决策科学、运营规范、管理高效和持续、稳定、健康发展的基金管理公司。具体目标是: 确保公司的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则, 自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格; 建立行之有效的风险管理体系, 确保公司各项经营管理活动的健康运行, 确保基金与公司资产的安全、完整; 形成科学合理的决策、执行及监督机制, 在有效管理风险的前提下, 确保基金份额持有人利益最大化; 保障公司发展战略和经营目标的全面实施, 维护公司的信誉和良好形象。 公司风险管理应当遵循以下原则: 健全性原则: 风险管理应当覆盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员, 并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节; 有效性原则: 通过科学的风险管理手段和方法, 建立合理的风险管理程序, 维护风险管理制度的有效执行; 独立性原则: 公司必须在精简的基础上设立能充分满足公司风险管理需要的机构、部门和岗位, 并保持其相对独立性; 基金财产、公司固有财产和其他资产的管理和运作应当严格分离; 基金投资研究、决策、执行、清算和评估等部门和岗位, 应当在物理上和制度上适当隔离; 相互制约原则: 内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互牵制, 并通过切实可行的相互制衡措施来消除风险管理中的盲点; 成本效益原则: 公司运用科学化的经营管理办法降低运作成本, 提高经济效益, 力争以合理的控制成本达到最佳的风险管理效果。 公司制定风险管理制度必须遵循以下原则: 合法合规原则: 公司风险管理制度应当符合国家法律法规、规章和各项政策; 全面性原则: 风险管理制度必须涵盖公司经营管理的各个环节与岗位, 不得留有制度上的空白和漏洞; 审慎性原则: 公司风险管理制度的制订要以审慎经营、防范和化解风险为出发点; 适时性原则: 风险管理制度的制定应当具有前瞻性, 并且随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的改变进行及时的修改和完善。  风险管理的机构设置 公司建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险管理体系, 包括董事会下设的公司风险控制委员会、督察长、公司风险管理委员会、监察稽核部、风险管理部以及各个业务部门组成。 董事会负责公司整体风险的预防和控制, 审核、监督公司风险管理制度的有效执行。 董事会下设公司风险控制委员会, 其具体职责包括: 向董事会建议风险定义和风险评估标准, 审阅管理层提交的风险管理报告、督察长提交的监察稽核报告; 对公司存在的风险隐患和可能出现的风险问题进行研究、提出指导性建议; 对重大突发性风险事件的处理提出指导性建议; 提议聘请、更换外部审计机构, 并就外部审计机构的资质和工作情况进行评议; 协助董事会审查公司内控制度、重大项目和审计重大交易; 董事会授权的其他事宜。 公司设督察长一(1)名。督察长由总经理提名(但董事会根据合理理由免除督察长职务无需总经理提议), 经董事会聘任, 并应当经全体独立董事同意。督察长的任职资格须报中国证监会核准。督察长履行下列职责: 监督检查公司内部控制及风险管理情况; 督察长可参加或者列席公司董事会以及公司业务、投资决策、风险管理等相关会议, 有