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保险学 第8章 再保险 [教学目的和要求] 本章要求学生掌握再保险及其相关的基本概念．了解再保险与直接保险的区别与联系，掌握成效再保险、溢额再保险、险位超赔再保险和事故超赔再保险的特点及运用，了解赔付率超赔再保险，了解再保险的安排方法及分出，分入业务。 [教学重点和难点] 比例再保险和非比例再保险运行规律的区别 第一节　再保险概述 第二节 ?再保险的种类 第三节 再保险的组织形式与合同内容 第一节　再保险概述 一、再保险的概念 再保险也称分保，是保险人将所承保的危险责任的一部或全部向其他保险人再投保的行为。将危险责任转移的一方称原保险人，承受危险责任的一方，称再保险人。转移危险责任的一方，在保险术语上称为分出人或分出公司。承受危险责任的一方，称为分保接受人或分保接受公司。如果分保接受人将接受的业务再分给另一个保险人，这种做法叫转分保，双方当事人称为转分保分出人和转分保接受人。 保险是保户将其所承担的危险转移给保险公司，保险公司通过收取保险费的办法，建立保险基金，依据保险合同，对被保险人遭受的经济损失进行补偿。再保险是分出人与接受人之间订立再保险合同，根据这种再保险合同，分保接受人对分出人由于所承担的责任或承保的危险发生赔款而受到经济损失给予补偿。再保险也是保险的一种，它和保险一样，都是危险的承担、分散和转让。 原保险人的危险转移，可以是一部分或全部，前者称为部分再保险。即原保险人须自留一部分所承保的业务，目的是加强再保险人与原保险人利害与共的关系，因为原保险人自留一部分业务，对承保质量就会更加认真对待。从实务上看，各国保险业之间所进行的再保险，大多为部分再保险。全部再保险，这样做对原保险人无任何责任可负，仅仅赚取再保险佣金或手续费，其地位等于经纪人，所以对业务质量较不关心，违背利害与共的精神，因此失去再保险的意义。但溢额再保险合同除外，原保险人承担的同一危险，所承保的金额，超过了原先约定的自留额，即可全部分保。这与原保险人承保当初即意图不作自留而全部分保有明显的不同。 由于再保险转嫁风险和责任要相应支付一部分保额，这种保费叫做分保费。而分出人承保业务要支付一定的开支。因此，分出人要向分保接受人收取一定的费用，这种费用称为分保手续费，也称分保佣金。 再保险可以在本国范围内进行，对于大额业务，超过国内保险市场承受能力时，可以跨越国界，在世界范围内进行分保。因此，也称为国际再保险。 二、再保险与原保险的区别 与原保险相比较，再保险有如下特点：第一，合同主体不同。原保险合同的主体是投保人和保险人，再保险合同的主体都是保险人，即分出人和分入人。第二，合同的标的不同。原保险合同的标的或是财产、或是人身，再保险合同的标的则是承保的保险业务，分出入将原保险合同的保险业务部分地转移给再保险人。第三，合同的性质不同。原保险合同的性质或是补偿性、或是给付性，再保险合同因发生于保险人之间，其直接目的是要对原保险人的承担责任进行分摊，因而，再保险合同的性质是责任分摊性。 三、再保险的作用 （一）分散风险。再保险是原保险人能够借以分散风险损失的机制。 （二）扩大承保能力。任何一个保险人，都希望承保量尽可能地多，但保险人的承保能力都受很多条件的限制，尤其为资本金和公积金等制约。但由于业务量的计算不包括分保费，保险公司可以在不增加资本额的情况下通过再保险增加业务量，扩大承保能力。 （三）控制责任，稳定经营。再保险通过控制风险责任使保险经营得以稳定，具体作法分两个方面：一是控制每一风险单位的责任；二是对累计责任的控制。 （四）降低营业费用，增加运用资金。如果保险人在提存未满期保费准备金时，根据保险法规定不能扣除营业费用的话，就必须以保险资金中另外支取营业费用。但通过再保险，就可以在分保费中扣存未满期保费准备金，还可以有分保佣金收入。这样，保险人由于办理分保，摊回了一部分营业费用。此外，办理分保须提未满期保费准备金和未决赔款准备金，这部分资金从提取到支付有一段时间，保险人可在这段时间内加以运用，从而增加了保险人资金运用总量。 （五）有利于拓展新业务。保险人在涉及新业务过程中，由于经验的不足，往往十分谨慎，不利于新业务的迅速开展。再保险具有控制责任的特性，可以使保险人通过分保使自己的赔付率维持在某一水平之下，所以准备拓展新业务的保险公司可以放下顾虑，积极运作，使很多新业务得以发展起来。 第二节 ?再保险的种类 一、保险按责任限制划分 二、按不同的分保安排划分 （一）比例再保险 比例再保险是指分出人与分入人订立合同，按照保险金额比例分担原保险责任的一种分保方法。保费、赔款的分配也按照此比例进行。在比例再保险中，可以分为成数再保险、溢额再保险和混合再保险。 1、成数再保险。原保险人将每一风险单位的保险金额，按双