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8 报销管理规定
1、目的：
规范公司的报销行为。
2、适用范围：全公司人员。.1 各部门主管、经理对属下人员的《费用报销单》进行审核。
3.2总经理：对副总、经理以及总经理直属下级的《费用报销单》进行批准；对公司各项费用进行批准。
3.3 财务部：对公司所有人员报销费用的单据复核，并支付相应的报销款。
4、作业流程与内容：
4.1经办人报销依下列程序办理：
4.1.1经办人将单据整理折叠好（单据正面朝上），在费用单据背后的左上角处依填写的顺序粘贴整齐。
4.1.2费用报销单填写要字迹清楚，并注明报销原因，附件金额大小写一律不得涂改。
4.1.3经办人将费用报销单交部门负责人审批后，部门负责人必须保证其单据真实、合理；用途、内容合理；金额准确；不弄虚作假、并遵循各项报销标准。
4.1.4经办人将费用报销单交财务部会计审核，会计审核其内容真实，单证齐全,是否符合报销标准，符合标准的签名确认无误；不符标准者退回经办人并记录,财务单位每月公布各单位退回次数。不真实者，按公司制度处理。
4.1.5 财务部审核好的费用报销单由经办人将费用报销单交财务经理，财务经理进行复核，并签名确认。
4.1.6 经办人将财务经理审核后的《费用报销单》交总经理批准。（副总经理在相应的权限内进行批准）
4.1.7 财务部出纳根据总经理批准的费用报销单进行款项支付。（副总经理在相应的权限内进行批准）。
4.2填制单据：《费用报销单》。
4.3凭票报销：
4.3.1 除特殊情况不能取得发票作为报销凭证外，经办人其它报销原则上均要求凭发票或有效收据报销。如有特殊情况可注明原因，但须经部门经理及财务经理核准后方可呈总经理批准后实行报销。
4.3.2 经办人报销凭证中的大小写金额一律不得涂改，金额涂改过的凭证不能报销。
4.4报销时间：
4.4.1 每月25号前发生的费用需在当月报销完成。如有特殊情况可注明原因，但须经公司总裁总经理（副总经理）核准后方可实行报销。 出差性费用报销，需在返厂后的6天内申报。
4.5报销标准：
4.5.1出差费用标准具体参照《出差管理规定》；其他费用报销按对方与公司签订的合约或根据实际情况经总经理特批后报销。
4.5.2补充规定：
4.5.4.1公司内部人员出差或出外会议、参展等共同用餐，为工作餐，不得超过各自的误餐费标准。
4.5.2.2公司人员在外参加各类会议，除有会议主办单位出具的食宿自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食补助，住宿费凭住宿发票按公司规定标准执行外，其余情况一概不报销有关费用。
4.6《费用报销单》由经办人填写，单位负责人审核；财务会计审核，财务经理复核、总经理批准（副总经理在相应的权限内进行批准）。
5.相关文件或资料
5.1《出差管理规定》
6．相关表单
序号 版本版次 制、修订说明 制、修订人/日期 1 A/0 新版制订 韦尚梅/09年05月27日 2 A/1 修订格式 韦尚梅/10年10月27日
中山市XX有限公司 文件编号：DDH-MI-CW-008 版本版次：A/1 报销管理规定 页 码：第 1 页 生效日期：10年11月X日
编制：韦尚梅 审核： 批准：
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