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北京联信永益科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 二○一一年二月 北京联信永益科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化公司董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动 的有效监督，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据有关法 律、法规、规范性文件和公司章程及其细则的有关规定，公司设立董事会审计委 员会（以下简称：“审计委员会”或“委员会”），并制定本规则。 第二条 审计委员会为负责公司内、外部的审计、监督和核查工作的专门机 构，对董事会负责。 第三条 审计委员会行使下列职权： （一）提议聘请或更换外部审计机构； （二）监督公司的内部审计制度及其实施； （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通； （四）审核公司的财务信息及其披露； （五）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计； （六）公司董事会授予的其他事宜。 第四条 董事会秘书负责审计委员会的日常工作联络和会议组织工作。公司 审计监察部门为审计委员会日常办事机构，负责审计委员会决策前的各项准备工 作。 第二章 审计委员会的组成 第五条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事应占多数，并至少 有一名独立董事为会计专业人士。 第六条 审计委员会委员由董事长、1/2以上独立董事或者全体董事的1/3提 名，并由董事会选举产生。 第七条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，并由独立董事委员担任， 负责主持委员会工作。主任委员由董事会任命。 主任委员不能履行职务或不履行职务的，由半数以上委员共同推举一名委员 代履行职务，但该委员必须是独立董事。 1 第八条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。任 期届满前，除非出现 《公司法》、公司章程规定的不得任职之情形，不得被无故 解除职务。如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根 据本规则第六条规定补足委员人数。 第九条 审计委员会因委员辞职或免职或其他原因而导致人数低于规定人数 的2/3时，公司董事会应尽快增补新的委员人选。 在审计委员会委员人数达到规定人数的2/3以前，战略委员会暂停行使本规 则规定的职权。 第三章 审计委员会会议的召集与召开 第十条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议，由主任委员召集并主持。 定期会议每年至少召开一次。非主任委员也可以提议召开临时会议，主任委员收 到提议后10 日内，召集和主持临时会议。 审计委员会会议应由过半数的委员出席方可举行。 第十一条 审计委员会定期会议应于会议召开前5日通知全体委员，临时会议 应于会议召开前3日通知全体委员。 审计委员会会议通知可采用传真、电子邮件、电话、以专人或邮件送出等方 式发出，并应至少包括以下内容： （一）会议召开时间、地点； （二）会议期限； （三）会议需要讨论的议题； （四）会议联系人及联系方式； （五）会议通知的日期。 审计委员会会议文件应随会议通知同时送达全体委员及相关与会人员。 第十二条 会议由主任委员主持。主任委员不能出席时可委托其他委员代为 主持。 第十三条 审计委员会委员可以亲自出席会议，也可以委托其他独立董事委 员代为出席会