浙江大华技术股份有限公司理财业务管理制度.PDF

浙江大华技术股份有限公司理财业务管理制度 （2018 年3 月修订） 第一章 总 则 第一条 为规范浙江大华技术股份有限公司（以下简称 “公司”）的理财业务，保证公 司资金、财产安全，维护股东和公司的合法权益，根据 《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司信息披露管理办法》等 法律、行政法规、规范性文件及《浙江大华技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章 程》”）等相关规定，结合公司的实际情况，特制定 《浙江大华技术股份有限公司理财业务 管理制度》 （以下简称“本制度”）。 第二条 本制度所指 “理财业务”是指公司为充分利用闲置资金、提高资金利用率、增 加公司收益而进行的中短期理财行为，具体包括但不限于以下行为： （1）投资于国债、央行票据、金融债等固定收益类产品； （2）购买银行或其他金融机构发行的保本型理财产品或信托计划，或者以银行存款、 金融债、国债、中期票据等高流动性、固定收益类产品作为投资标的的理财产品。 本制度不适用于证券投资、期货投资、房地产投资及其他风险投资行为。 第三条 本制度适用于公司、全资子公司及控股子公司。 全资子公司及控股子公司购买理财产品须报经公司审批，未经审批不得购买任何理财 产品。 第二章 基本原则 第四条 公司从事理财业务应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原 则，主要要求为： （一）投资理财交易资金为公司闲置资金，其使用不影响公司正常生产经营活动； （二）公司进行理财，必须充分防范风险，理财产品的发行方应是资信状况、财务状况 良好及盈利能力强的金融机构。公司只允许与具有合法经营资格的金融机构进行交易，不得 与非正规机构进行交易。 （三）公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，应符合中国证监会、深圳证券交 易所及公司关于募集资金使用的相关规定。 第五条 上市公司进行理财的，应当选择资信状况及财务状况良好、无不良诚信记录及 盈利能力强的合格专业理财机构进行合作，并签订书面合同，明确理财的金额、期限、投资 品种、双方的权利义务及法律责任等。 第六条 理财资金原则上投向保本类、风险可控类理财产品,不得投向股票、金融债等高 风险或风险不可控领域。 第七条 理财资金原则上投向一年(含一年)以内的短期性理财产品，应考虑适度分散， 并与资金使用计划相匹配，避免投资过于集中而加大市场风险和流动性风险。 第三章 管理权限及执行程序 第八条 公司理财业务的审批权限作如下规定： （一）购买理财产品，应当提交公司董事会审议； （二）购买理财产品的金额达到公司最近一期经审计净资产50％以上（含50%），且绝 对金额超过人民币5,000 万元的理财事项，以及理财产品产生的利润占公司最近一个会计年 度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过人民币500 万元的理财事项应当经董事会审 议通过后提交股东大会审议。 前款规定的理财业务事项，应当以发生额作为计算标准，并在连续十二个月内累计计算， 经累计计算达到前款标准的，适用前款规定。 第九条 公司发生的关联交易涉及本制度第二条规定的理财业务时，应当以发生额作为 计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计计算达到 《深圳证券交 易所股票上市规则》10.2.9 条标准的，适用10.2.9 条的规定。已按照10.2.9 条规定履行 相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。 第十条 公司购买理财产品可以实行年度总额审批、年内分笔购买的方式。公司可以每 年初对购买理财产品需求进行预估，采用年度总额审批的方式，按照本制度第八条的规定履 行相应审议程序，审议通过后方可实施。 第十一条 在上述授权总额度内，购买任一一笔理财产品均需在购买之前经财务负责人 批准。 第十二条 公司财务部为理财业务的具体经办部门。财务部负责人为理财经办事务第一 责任人。 公司购买理财产品时，应签订书面合同，明确理财金额、期间、投资品种、双方的权利 义务及法律责任等；应按照约定条款，及时与银行进行结算；理财业务到期后，及时回收理 财业务本金及利息；财务部进行账务处理。