财务部岗位流程图及廉洁风险点_方案规范_工作范文_实用文档.doc

车间、部室工作目录 单位名称 财务部 业务类别 经营管理 业务 目录 1.组织制定本公司内部财务规章，并负责贯彻实施 2.监督、指导公司各项财务制度执行情况，坚决抵制不合理的开支 3.经济计划、经济合同审核 4.组织月度、季度和年度的经济活动分析资料及全面预算指标分解 5.了解掌握税收政策法规变化，积极宣传税收知识 6.审核报销、资金收管理、成本核算管理 7.生产基建核算、存货管理、 固定资产管理 8.物资消耗定额管理制度 9.车间核算与考核 10.计划统计管理,投资控制 责任主体 财务部 岗位职责目录 1.财务部部部长长岗位职责 2.财务部部副部长岗位职责 3.成本核算管理岗位职责 4.税金管理岗位职责 5.审核报销管理岗位职责 6.计划统计管理岗位职责 7.出纳岗位职责 行使依据 财 务 部 岗 位 职 责 岗位制度目录 1.财务部工作职责 2.财务核算制度 3.财产管理及清查制度 4.会计内部控制制度 5.现金管理制度 6.银行存款管理制度 7.存货定额管理制度 8.固定资产管理制度 9.物资消耗定额管理制度 10.会计人员工作交接制度 11.会计档案管理制度 12.全面预算管理制度 编制部门 财 务部 单位负责人签字： 填报人： 车间、部室、岗位业务流程图 单位名称 财务部 岗位、工种 财务部长 工作业务流程图 单位负责人签字： 填报人： 车间、部室、岗位业务流程图 单位名称 财务部 岗位、工种 财务副部长 工作业务流程图 单位负责人签字： 填报人： 车间、部室、岗位业务流程图 单位名称 财务部 岗位、工种 成本会计 工作业务流程图 单位负责人签字： 填报人： 车间、部室、岗位业务流程图 单位名称 财务部 岗位、工种 税务会计 工作业务流程图 单位负责人签字： 填报人： 车间、部室、岗位业务流程图 单位名称 财务部 岗位、工种 审核报销会计 工作业务流程图 单位负责人签字： 填报人： 车间、部室、岗位业务流程图 单位名称 财务部 岗位、工种 计划统计 工作业务流程图 单位负责人签字： 填报人： 车间、部室、岗位业务流程图 单位名称 财务部 岗位、工种 出纳 工作业务流程图 单位负责人签字： 填报人： 车间、部室廉洁风险填报表 单位名称 财务部 责任人 主要工作 1.财务核算 2.成本核算 3.采购 4.物资进出库 5.仓库盘点 6.资金支付 7.费用报账 8.工资薪金支付 9.软件及固定资产购置 对外业务联系点 1.税务部门 2.审计部门 3.采购供应商 4.产品采购商 5.各类融资代理机构及银行 风险类别 风险表现形式 风险等级 车间、部室职责 风险 可能存在违反财务管理制度，为部门、他人或对外单位，谋取利益，提供“方便”，导致不廉洁行为发生。 业务流程风险 1.在业务环节中，可能存在资金审批计划程序简化，把关不严，导致不廉洁行为发生。 2.在业务环节中，可能存在违规改变资金用途、扩大使用范围，导致不廉洁行为发生。 3.在业务环节中，可能存在人为制造结算障碍，谋取个人利益等不廉洁行为。 制度机制风险 可能存在财务管理制度不完善，监督检查机制不健全，导致不廉洁行为发生。 外部环境风险 可能存在利益诱惑或其他非正常影响，部门管理不到位，遵守财务管理制度意识下降，导致不廉洁行为发生。 其他 风险 1.可能存在管理庸、懒、散现象，导致部门行为失范，作风不正，私欲膨胀的不廉洁现象。 2.法制意识淡薄，学习意识不强，违反廉洁从业有关规定。 单位负责人签字： 填报人： 岗位、工种廉洁风险填报表 单位名称 财务部 岗位工种 部长 业务类别 经营管理 岗位职责 1.负责财务部的全面管理工作。 2.负责对外业务协调。 3.负责部室人员思想教育。 4.完成领导交办的其他工作。 风险类别 风险表现形式 风险等级 岗位职责风险 可能存在履职不到位，违反财务管理制度，超越审批权限或虚报虚开现象，导致不廉洁行为发生。 业务流程风险 1.可能存在资金审批、费用报销把关不严等现象，导致不廉洁行为发生。 2.可能存在授意部门人员放宽、放松制度要求，为他人谋取利益等不廉洁行