商业银行授信工作尽职指引推荐.ppt

* 3.必须保证授信尽职调查的专业性。 指引要求从事授信尽职调查的人员应具备较完备的授信、法律、财务等知识，并接受相关培训，依诚信和公正原则开展工作。调查可采取现场或非现场的方式进行。必要时，可聘请外部专家或委托专业机构开展特定的授信尽职调查工作。 *  第七章 附 则 。 * 附 录 针对授信过程的不同环节的主要风险点《商业银行授信工作尽职指引》还编制了《附 录》，列出了200条风险提示内容 * 一、主要授信种类的风险提示 主要对兑票据承兑、贴现票据、开立信用证、公司贷款、项目融资、关联企业授信、担保授信七个授信种类的风险提示进行了详细的说明。 * 二、客户基本信息提示 客户的基本信息应包括：营业执照和年检证明、法人代码证书、法定代表人身份证明及其必要的个人信息、近三年经审计的报表、本年度及最近月份存借款及对外担保情况、税务部门年检合格的税务登记证明和近二年税务部门纳税证明资料、合同或章程、董事会成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本、股东大会关于利润分配的决议等必要资料。 * 三、主要授信品种风险分析提示 主要对流动性短期资金需求、设备采购和更新融资需求、项目融资需求、中长期授信需求、现有债务的再融资需求、贸易融资需求六个授信品种的风险分析进行了提示，详细列示了各个授信品种风险分析时应关注的内容 * 四、非财务因素分析风险提示 主要列示了对客户管理者、识别客户的产品风险、识别客户生产过程的风险、对客户的行业风险、对宏观经济环境的风险等非财务因素进行风险分析时应关注的内容 * 五、格式合同文本主要条款提示 主要包括：客户必须提供的年度财务报告；客户必须持续保持银行要求的各项财务指标；未经银行允许，合同期内客户不得因主观原因关闭；未经银行允许，客户分红不得超过税后经收入的一定比例；客户的资本支出不得超过银行要求的一定数额等 * 六、预警信号风险提示 主要包括：与客户品质有关的信号；客户在银行账户变化的信号；客户管理层变化的信号；业务运营环境变化的信号财务状况变化的信号以及其他预警信号等。 * * 七、客户履约能力风险提示 主要包括：成本和费用失控；客户现金流出现问题；客户产品或服务的市场需求下降；还款记录不正常；欺诈；弄虚作假；对传统财务分析的某些趋势未作解释；客户战略、业务或环境的重大变动等 * 提问与回答 Q&A * 谢 谢 大 家 商业银行授信工作尽职指引主讲人:阎庆民2004.8.10. * * 提 纲 第一部分：商业银行授信工作尽职指引出台的背景 第二部分：商业银行授信工作尽职指引的指导思想 第三部分：商业银行授信工作尽职指引出台的目的、意义 第四部分：商业银行授信工作尽职指引遵循的原则 第五部分：商业银行授信工作尽职指引的特点 第六部分：商业银行授信工作尽职指引的使用范围 第七部分：商业银行授信工作尽职指引的主要内容和框架 * 第一部分 出台背景 1.金融全球化的推进和中国市场经济的高速发展,中国银行业面临的风险环境瞬息万变.加强信贷风险管理已成重中之重 2.目前,商业银行授信业务不断暴露出各类风险,授信过程还存在一些薄弱环节. * 3.为了配合贯彻国务院关于投资体制改革的决定.根据深化投资体制的目标方案，“最终建立起市场引导投资、企业自主决策、银行独立审贷、融资方式多样、中介服务规范、宏观调控有效的新型投资体制”。此次投资体制改革强调重视市场配置资源的基础作用，政府投资决策的科学化、民主化 * 4. 近一两年来，商业银行授信业务不断暴露出各类风险案件，如广东南海华光、上海农凯、江苏铁本、新疆德隆等给银行业带来了很大的杀伤力。这些事件充分暴露了商业银行授信业务中普遍存在的问题，即征信、授信和授信管理缺乏规范的工作尽职要求和独立的调查评价标准，或尽职要求不明确，责任不清晰。因此，建立授信工作尽职指引并不断提高授信的科学性，降低授信风险，是中国银行业面临的一个根本性任务，也是创造并维护良好信贷文化的前提之一。 * 5. 为了进一步促进商业银行审慎经营，防范和化解授信风险，保护存款人利益，规范商业银行授信管理工作,建立健全严格的授信问责制，对勤勉尽责的授信行为及授信运行机制予以维护，对勤勉尽责的授信人员予以制度保障，根据《商业银行法》和《银行业监督管理法》，银监会在总结实践经验，充分听取意见，吸收国际先进做法的基础上，研究制定了《商业银行授信尽职指引》（以下简称指引）。 * 第二部