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国脉科技股份有限公司
内部审计制度
（修订稿）
国脉科技股份有限公司内控制度 内部审计制度
目录
第一章 总则 1
第二章 内部审计部门与人员 1
第三章 内部审计职责和工作权限 2
第四章 内部审计工作流程 4
第五章 信息披露 7
第六章 奖励与处罚 8
第七章 附 则 8
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国脉科技股份有限公司内控制度 内部审计制度
内部审计制度
第一章 总则
第一条 为全面贯彻执行国家《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》
和《中小企业板块上市公司特别规定》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》，
加强对国脉科技股份有限公司（以下简称 “公司”）财务收支及经济活动的审计
监督，严肃财经纪律，强化内部控制，促进公司健康发展，依据国家有关法律法
规和公司《章程》的有关规定，制定本制度。
第二条 内部审计是指由上市公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管
理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展
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