四川科伦药业股份有限公司18年第一期超短期融资券募集说明书.pdf

四川科伦药业股份有限公司2018 年度第一期超短期融资债券募集说明书 声 明 本期超短期融资券已在中国银行间市场交易商协会注册，注册不代 表交易商协会对本期超短期融资券的投资价值做出任何评价，也不代表 对本期超短期融资券的投资风险做出任何判断。投资者购买本期超短期 融资券，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披 露的真实性、准确性、完整性和及时性进行独立分析，并据以独立判断 投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。 本企业负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本募 集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本期超短期融资券的，均 视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 本企业承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务， 接受投资者监督。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能力的 重大事项。 目 录 2 四川科伦药业股份有限公司2018 年度第一期超短期融资债券募集说明书 声 明 5 第一章 释义 5 一、常用术语5 第二章 风险提示及说明 9 一、本期债务融资工具的投资风险 9 二、与发行人相关的风险 9 第三章 发行条款 22 一、发行条款 22 二、发行安排 23 第四章 募集资金运用 26 一、募集资金用途 26 二、承诺 27 三、偿债计划27 第五章 企业基本情况 30 一、发行人基本情况等 30 二、发行人历史沿革及股本变动情况 30 三、控股股东和实际控制人 36 四、发行人独立性情况38 五、重要权益投资情况 39 六、治理结构、内控制度 46 七、企业人员基本情况 60 八、发行人主营业务经营状况 67 九、在建工程与拟建工程 100 十、发行人的发展规划和目标 104 十一、发行人所在行业状况分析 105 十二、发行人行业地位和竞争优势 110 十三、其他经营重要事项 112 第六章 企业财务状况124 一、近三年又一期财务数据 124 二、主要财务数据及指标分析 134 三、有息债务情况 160 四、关联交易情况 162 五、或有事项 170 六、资产受限事项 171 七、衍生产品情况 173 八、重大投资理财产品情况 173 3 四川科伦药业股份有限公司2018 年度第一期超短期融资债券募集说明书 九、海外投资情况 174 十、直接债务融资计划 175 第七章 企业资信状况176 一、历史主体评级情况 176 二、本次评级情况 176 三、发行人授信情况 178 四、发行人违约情况 178 五、发行及偿付直接债务融资工具的历史情况 180 六、其他资信重要事项 181 七、发行人 2016 年度资信情况 181 第八章 债务融资工具信用增进182 第九章 税项 183 一、增值税 183 二、所得税 183 三、印花税 183 第十章 信息披露安排181 一、信息披露机制 181 二、信息披露安排 181