浅谈财务部内部流程之“店柜对账结款”流程.docVIP

财务部内部流程之“店柜对账结款”流程 生效日期：200.1.1 相关部门：零售部、营运部、财务部 一、每月结账周期结束5日内，销售会计根据合同、活动协议及《店铺信息表》编制《店铺结款预估表》，内容包括但不限于以下内容： 销售周期时间，按照合同约定或与门店核实。 店铺总销售，按照系统中数据为准。 店铺合同扣点或此销售周期应摊销租金，按照合同约定或实际发生计算。 店铺活动时间、销售金额、扣点、返款金额，按照活动协议、《店铺结账信息表》、系统数据及实际发生计算。 商场收取费用明细，按照合同约定或实际发生计算。 制表人签字，部门主管领导签批。 二、根据《店铺结款预估表》或店铺结款对账单编制门店经营报表。 三、根据上月店铺结款对账单与上月《店铺结款预估表》的差异调整《门店三级应收表》及门店经营报表中的“上期差额”。 四、根据《店铺结款预估表》核对零售部报送的店铺结款对账单及《商场结算单》。 根据《店铺结款预估表》的项目逐项核对店铺结款对账单及《商场结算单》； 将店铺结款对账单中如涉及销售小票与系统数字的差异及商场账目与销售小票的差异，此表转财务部小票稽核人员备份、查实； 对于因商场数据有误造成的销售、回款差异，应协助零售部门及时与商场核对确认，并确定补偿期限，无特殊情况应要求在下个结账期补回；并认定产生结款差异的原因是否合理，是否属于可追回的差异，并登记在《结款差异汇总表》中备查； 商场收取的费用是否有异常，有无电话费或电费超支等需由店柜缴纳的费用，并登记在案，及时追缴； 对于因店柜工作失误，造成公司少回款的，有电话费或其他超支等需由店柜缴纳的费用，应确认有关责任人，并登记在案，及时追缴，并转会计人员做挂账处理或责成有关责任人以现金形式将款补齐。 以前应由商场补偿的结款差异是否已在本月收回； 当月应由店柜赔偿的结款差异应及时缴纳； 商场收取的非合同规定的费用，应由相关部门提供已批复的申请等作为依据。 应询问零售部门商场开票信息是否变化，交票、交费、回款时间是否变化，并登记备查。 稽核审核无误，或差异经主管领导签批后，转财务部相关部门开具增值税票后进行登记并发出。 登记《门店结算登记统计表》，及时知会零售部，催收店铺结算单。 五、按规定时间催收到期货款及账扣发票。 财务部按照回款时间登记《门店三级应收统计表》。 财务部按照收回账扣发票时间登记《门店账扣发票收缴统计表》。 如没有按时回款，财务部及时知会零售部，发出《催款通知单》，催收已到账期的货款及未偿还的结款差异。 如没有按时收回账扣发票，财务部及时知会零售部，发出《催收商场发票通知单》，催收已到期的账扣发票。 财务部追踪零售部结款差异及店柜应补偿的费用等。 门店制单、零售部初审、财务部复审费用报销的支出单及发票等，每周四报总经理审批。 门店发生商场费用借款时，应填写借款单，零售部初审、财务部复审，报总经理审批。 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放。3、按正式员工标准发放劳动保护用品。（二）、休假?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。?2、可持相关证明请病假，请病假程序和天数与正式员工要样。3、可请丧假，请假程序和天数与正式员工要样。4、不享受探亲假、婚假。?二、员工入职准备?1、身份证复印件一份，原件待查。2、学历证明复印件一份，原件待查。 ?3、县级以上人民医院的体检报告。4、4张一寸照片?5、部分职位（如出纳、收银员、司机、仓管）试用期员工还须须准备房产证明、户口本、直系亲属身份证复印件等。三、行政手续?1、试用人员手续办理完毕后，由行政部向试用期人员发放办公相关用品。?2、发放工作牌，办理考勤卡。?3、试用期人员需要食宿的、由行政部安排住宿和就餐。?4、将试用期人员带入用人部门。四、用人部门指引1、试用员工的直接上级是“入职指引人”。2、带领试用期员工熟悉本部门及其他部门，向其介绍今后工作中要紧密配合的部门及员工，同时介绍公司内公共场所的位置，包括会议室、停车场、洗手间等。3、与试用期员工进入面谈，商讨入职后的工作安排，并向试用期员工描述其工作的部门架构，岗位名称，职务，岗位职责等。简单介绍将来的职业发展方向和目前工作时遇到的实际问题。?4、教会试用期员工使用生产工具或办公用具。5、公司有活动要及时告知试用期限人员。?6、与试用期人员进行正面沟通，引导其工作，及