有效授权体系建设.doc

xx有限公司核决权限办法 1 目的 为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。 适用范围 人事类。 项目跟踪/销售/进度计划/预算 各项费用支付及付款凭证 设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。 固定资产的异动处理。 核决权限 上述适用范围的具体核决权限，见〈核决权限表〉。 核决行使 各权责主管行使核决时，应签名以作为依据。 假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报CEO议处。 除CTO、CMO、COO人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。 限制 各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准。 授权与取消 经理级（含）以上主管因业务及管理需要，上级主管在其核决范围内，授权下级主管代行核决。授权行使，应由被授权人以《授权通知单》（见附表一），呈CEO核准后，副本送财务部方可行使，如上列各级主管，因差、假于短期内无法执行其原职务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责。 以《授权通知单》上的“取消日期”为取消授权时间，超期按第（1）条办理。 管制部门及审核 管制部门 财务部为各项费用及业务处理的管制部门； 人事单位为人事类业务的管制部门。 管制凭据 核决权限表。 订有合约或经呈准的专门计费标准。 凭据审核要点 核决权限是否足够。 凭证合法性、合理性。 费用合理性、正确性。 其他 各项费用支付及业务处理的核决权限，于本办法已规定者熟悉并依据本办法，本办法未规定者依其他相关规定。 实施与修改 本办法经报董事会核备后公布实施，修改时间亦同。 授权通知单 部门： 授权人 被授权人 签名式 授权内容 授权 日期 取消 日期 说明 职称 姓名 批 示 一式二份 授权人→呈核→1.被授权人；2.财务部。 核决权限表 类别：人事类 项次 项目 内 容 核决权限 核决者 说 明 一 组 织 、 编 制 组织系统变更 CEO 呈董事会核备 人员编制设定 CEO 呈董事会核备 人员编制变更 CEO 呈董事会核备 二 人 员 增 补 、 任 用 编制内人员增补申请依右列规定核决。编制外一律呈CEO核准。（由用人部门申请） 七职等（含）以下人员 部门总经理 提报分管CTO/CMO/COO任用 八至十三职等（含）人员 分管CTO/CMO/COO 提报CEO任用 十四、十五职等人员 CEO 提报董事会任用 十六职等人员 董事会 三 调 任 由用人部门申请 十一职等（含）以下人员 分管CTO/CMO/COO 提报CEO任用 十二、十三职等人员 CEO 报备董事会 十四职等以上人员 董事会 四 晋 升 职位晋升与职务调任（由用人单位申请） 七职等（含）以下人员 部门总经理 提报分管CTO/CMO/COO任用 八至十三职等（含）人员 分管CTO/CMO/COO 提报CEO任用 十四、十五职等人员 CEO 提报董事会任用 十六职等人员 董事会 五 考 核 、 奖 惩 年终考绩评估 十一职等（含）以下人员 部门总经理 提报分管CTO/CMO/COO 十二、十三职等人员 分管CTO/CMO/COO 提报CEO 十四、十五职等人员 CEO 提报董事会 十六职等人员 董事会 六 调 薪 考绩及专案调薪 调薪方案核定 董事会 调薪额核定 CEO 七 核薪 新进人员及复职人员依规定标准核薪。 七职等（含）以下人员 部门总经理 提报分管CTO/CMO/COO 八至十三职等（含）人员 分管CTO/CMO/COO 提报CEO 十四、十五职等人员 CEO 提报董事会 十六职等人员 董事会 专案核薪 十三职等（含）以下人员 CEO 十四职等（含）以上人员 董事会 八 出 差 国内出差申请 十一职等（含）以下人员 部门总经理 财务部门依出差旅费标准按实核销 十二、十三职等人员 分管CTO/CMO/COO 十四、十五职等人员 CEO 十六职等人员 董事长 国外出差申请 十五职等（含）以下人员 CEO 十六职等人员 董事长 九 请假 依据〈员工手册〉 十 留职停薪 病假逾限者一年内，其他特殊情形者二年内。 十三职等（含）以下人员 CEO 十四等（含）以上人员 董事会 十一 免 职 十三职等（含）以下人员 CEO 十三等以上人员 董事会 提报董事会