北京合康亿盛变频科技股份有限公司2013财务决算报告.PDF

20 13 年度财务决算报告 北京合康亿盛变频科技股份有限公司 2013年度财务决算报告 围绕董事会制定的战略目标，公司管理层坚持以市场需求为导向，积极开展市场推广工作， 努力开发行业相关领域的新产品，但是受宏观经济结构调整及下游客户固定资产投资增速持续放 缓的影响，经营业绩初现下滑。 一、 2013 年度公司财务报表的审计情况 公司2013 年12 月31 日母公司及合并资产负债表、2013 年度母公司及合并利润表、2013 年 度母公司及合并现金流量表、2013 年度母公司及合并所有者权益变动表及相关报表附注已经经 过瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 二、经营情况分析 报告期内，公司实现营业总收入66,185.19 万元，实际营业成本为43,782.75 万元，营业利润 3,635.64 万元，利润总额 5,870.77 万元，归属于上市公司股东的净利润4,446.68 万元；其中营业 收入较上年下幅 5.80%,利润总额较上年下幅 63.39%，归属于上市公司股东的净利润较上年下幅 67.07% 。 （1）报告期内，营业收入比去年同期下幅5.80%，营业成本比去年同期下幅0.30%，主要原因 是受国内宏观经济形势及产品结构波动等因素的影响所致； （2 ）报告期内，营业税金及附加比去年同期下降 8.43%，主要原因是公司销售收入减少，相 应的税收也随之减少； （3 ）报告期内，销售费用比去年同期下降7.44%，主要原因是本报告期内代理咨询费减少； （4 ）报告期内，管理费用比去年同期增加34.11%，主要原因是报告期加大研发投入以及控股 子公司竣工决算后前期投入加大； （5 ）报告期内，投资收益较去年同期减少 732.37%，原因是报告期内联营企业南京国电南自 新能源科技有限公司亏损所致； (6)报告期内，少数股东损益比去年同期增加50.29%，主要原因是报告期内控股公司北变变压 器（上海）有限公司、北京合康亿盛电气有限公司盈利稳步增加，武汉合康防爆电气有限公司已经 步入正轨开始盈利。 三、财务状况分析 1 20 13 年度财务决算报告 报告期末，公司资产总额为 185,289.00 万元，归属于上市公司股东的所有者权益149,438.66 万元，总股本33,814.48 万元。 （1） 货币资金余额比期初减少24.65%，主要原因是报告期内募集资金已投入到承诺项目中，期末闲置募 集资金减少； （2 ）应收票据余额比期初增长781.14%，其主要原因是：本报告期内下游客户以银行承兑汇票作为结算方式 相应增加； （3 ） 应收账款余额比期初增长12.23%，主要原因是报告期内新增业务的增加； （4 ） 预付款项比期初减少61.77%，主要原因是本报告期末供应商履行了相应的交付义务； （5 ） 应收利息比期初减少83.32%，主要原因是本期募集资金定期存款总额减少，计提利息 相应减少； （6 ） 存货余额比期初增长5.70%，主要原因是集团规模的扩张，存货略有增长； （7 ） 长期股权投资比期初减少40.28%，主要原因是权益法核算下联营企业的亏损； （8 ） 固定资产比期初增长205.20%，主要原因是武汉合康厂房竣工转固造成； （9 ） 在建工程比期初大幅减少99.36%，主要原因是本期武汉合康厂房竣工转固造成在建工 程减少； （10）无形资产比期初增加37.92%，主要原因是本期取得专利技术增加； （11）开发支出比期初减少7.99%，主要原因是报告期内取得专利技术项目增加； （12）长期待摊费用比期初增长9.90%，主要原因是报告期内控股子公司北变变压器（上海） 有限公司装修支出增加所致； （