XX集团职能说明书汇编.doc

中国希格玛有限公司 部门职能说明书汇编 北京外企太和企业管理顾问有限公司 二零零七年八月目录 计财中心 1 人力资源部 5 投资发展部 9 总裁办 13 公关部 17 计财中心 职责1：会计核算管理 1.1根据集团的实际情况建立会计核算体系，明确会计核算原则，建立核算组织形式； 1.2定期编制财务分析报告； 1.3制定集团会计报告编制要求；包括报表的种类、格式以及相关的分析说明； 1.4负责集团帐务处理以及核算程序；包括会计科目设置、会计凭证标准、会计凭证的传递程序、会计帐簿的设置； 1.5负责集团各类业务台账、表外账及登记簿的登记与管理； 1.6负责审核各类原始数据及凭证； 1.7根据集团内部管理需要进行数据统计，与集团内外进行资产核对； 1.8负责集团会计档案的管理；凭证以及相关资料的装订、保管； 1.9编报各类集团用财务报表；向相关部门提供相关财务、统计、说明及监管报表； 1.10配合集团内外部的审计工作； 1.11实行统一的会计核算电算化。 职责2：财务管理 2.1根据会计法等国家法律法规结合集团的运行实际负责建立健全财务管理制度，制定会计核算和财务管理制度；执行国家财政、税收政策和会计制度，执行集团规章制度及财务管理制度； 2.2依据集团年度经营计划完成拟定集团年度预算目标，编制预算，分析预算执行情况，编制预算执行报告； 2.3负责根据情况调整预算。确定年度财务决算数据，编制财务决算及相关说明书； 2.4根据集团业务发展需要和集团的现金预算编制资金使用计划，并督导实施； 2.5负责定期反馈集团及各部门整体费用预算执行情况，逐笔统计集团各部门及人员已发生费用； 2.6负责计算集团及各部门绩效考核指标财务数据； 2.7负责银行业务管理工作，定期与银行对帐，按月编制银行余额调节表； 2.8负责集团银行账户、相关票据、单证及银行网卡的管理； 2.9负责集团财务重要票据的管理和存放； 2.10负责财务票据的开具、登记、核对与按时承兑； 2.11按照制度规定使用、保管财务印章及银行网卡。 职责3：资金运营管理 3.1根据集团的总体经营目标，制定本集团年度资金营运计划，负责按计划控制资金使用； 3.2负责集团的资金筹集、调度、使用和资金管理，负责集团各部门资金统筹安排，指导、监督、检查集团项目资金的正常流动，努力降低资金使用成本，提高资金使用效率，对资金的流入、流出以及在内部单位的流转进行全过程的监控提高资金的利用率和流转速度及安全性，加强现金流量管理分析； 3.3根据集团业务发展需要和集团的现金使用计划，制定资金保值增值管理计划，在保证资金安全和流动性的基础上降低现金的机会成本； 3.4参与集团的资本预算和资本并购的评估，并提供相关的财务分析、预测和方案的设计，同时提供财务支持； 3.5定期搜集新型的价值管理方式方法，跟踪各类资产的变动趋势，并定期提供集团价值管理报告； 3.6做好中短期可回笼资金的预测与分析，监控应收项目款的回笼，严格控制欠收房款的产生，积极配合项目集团确保销售价格、折扣、付款时限等销售政策的正确执行，使售房款及时安全回笼； 3.7参与项目产品的销售定价工作，控制销售定价的合理性； 3.8负责组织、监控销售现场的财务工作。 职责4：融资管理 4.1根据集团业务发展需要和集团的现金预算编制资金融资计划；并完成融资分析工作； 4.2根据集团业务发展需要和集团的现金预算计算资金盈亏，测算融资和还款的基础； 4.3综合期限、利率、偿付时间和担保方式等因素制定融资计划，报批后组织计划的落实； 4.4负责跟踪贷款的本金和利息偿付情况，及时筹措资金保证贷款的清偿，以维护集团的商业信誉； 4.5密切关注集团的融资警戒线，及时提请决策层注意，使集团的财务结构保持安全。 职责5：费用控制管理 5.1负责建立、完善和实施集团财务管理制度、规章和程序，负责集团现金的管理使用； 5.2实行集团的全面预算管理，通常以业务销售预算为起点，集团统一的现金预算为终点，以预算为手段贯穿业务全过程，做到过程控制、管理； 5.3负责集团费用状况分析，定期以及专项分析为决策层提供财务服务信息； 5.4实行专项资产管理、专项业务控制，比如房地产建造成本控制等； 5.5负责统计集团各部门及人员已发生费用； 5.6负责每月反馈集团及各部门整体费用预算执行情况。 职责6：税务筹划管理 6.1负责集团税务筹划及管理工作，准确核算各项税收，按时申报并足额缴纳； 6.2根据集团的行业背景以及业务特点，充分享受税收优惠政策，进行科学的税务策划，合理降低集团的税务负担； 6.3跟踪税务政策的变化，随时更新完善集团的税务策划； 6.4定期编制税务政策通报或税务管理情况的报告。 职责7：内部稽核审计管理 7.1负责建立、完善