监护制度支援信托之研究以受托人义务及监督方式为中心.PDFVIP

監護制度支援信託之研究 ：以受託人義務及監督方式為中心 計畫主持人：黃詩淳 協同主持人：吳英傑 根據台灣失智症協會在 2009 年12月底所為之推估，65 歲以上老人罹患失智症之總人 數約 15萬人，約占該年全體高齡人口之 6.08% 。高齡人口增加及家族機能衰退等背景，使 高齡者之身心照顧與財產管理均成國家重要議題。為了保護此種判斷力減弱的高齡者，防 止因理解力降低而從事不利於己的交易，協助其保全其財產，以便安享晚年，法律上有幾 種為他人管理財產之制度，包括監護及輔助宣告、（尚未立法之）意定監護（即代理權授 與）、信託等可供選擇。 民法 上的法定 （成年）監護制度，選定監護人代本人為意思表示，並處理財產及身上 事務。不過，我國目前 90%以上之監護人均由本人之家屬擔任，未必善於財產管理事務並 熟知監護人之職責倫理 。因此，在監護之外，將本人之財產設定信託，使財產管理事務由 監護分離，由專業的信託業者為之，而監護人僅負責日常生活之小額財產事務以及身上管 理，似乎更有利於本人，亦可減輕監護人之負擔。 監護與信託之併用，若要達到上述目的，監護與信託此二制度的當事人，包括監護人、 法院及受託人的培力與合作不可或缺。本計畫以比較法之方法，考察英美法中受託人的義 務以及法院、監護人的監督方式，此學理上的研究成果可為受託人、法院、監護人建立明 確的行為規範，避免動輒得咎或損及受監護宣告人之利益，並可進一步深化「監護制度支 援信託」的內涵，提升制度的實用性。對社會的影響面上，研究成果將能成為我國立法決 策之參考，若能順利實現，將能活化信託制度，減輕監護人財產管理的重擔，並增進法院 監督的效果。 1 一、 計畫 緣起 動機、背景（ ） 隨著平均壽命的延長和高齡者絕對數量的增加，判斷能力減弱或喪失的高齡者亦遞 增 。此種生活無法自理之高齡者，其身心的照顧工作以及財產的管理，都需要有人協助。 在各種財產管理法制中，一般認為，成年監護、授與代理權之意定監護（委任契約）以 及信託，可用來幫助判斷能力減弱的高齡者維持和保全財產，防止因理解力降低而從事 1 不利於己之法律行為 。此三者各有其優缺點，而現在我國最被廣泛使用的應為法定監 護，信託則較為少見，至於授與代理權之意定監護（委任契約）因為尚未立法，故尚無 實例。 法定監護雖然最普及，但仍存在相當多的問題，例如，目前我國絕大多數的監護人， 2 係本人之親屬 ，而非專業的監護人，不見得熟悉財產管理或法律規範，也未獲得相當 3 報酬 ，因此，有些監護人擅自將本人的財產挪為己用，由於是至親所為，此等不正當 的行為未必能立即為旁人察覺，法院雖為監督機關，但實際力量有限。例如在日本便有 實際案例，親屬監護人 5 年間一共侵占了本人高達7451 多萬日圓（約1937萬台幣）的 財產 4 ，循此，日本的最高裁判所 與信託協會合作，新設了「後見制度支援信託 」，自 2012 年2月施行，對於符合一定條件的監護案件，由法院指示監護人將受監護宣告人之 大額財產設定信託，使財產管理事務從監護分離，由專業的信託銀行為之，而監護人僅 負責日常生活之小額財產事務以及身上管理，可減輕監護人之負擔，並防止監護人之不 5 法濫權 。 併用監護與信託的想法並非日 本獨有，研究指出，在我國法院的監護裁判中，已有 法官指示監護人將受監護宣告人之財產設定信託，顯示我國確實也有相同的需求 。然 而，與日本相較，我國並無一套完整的制度，僅仰賴現行條文的解釋 ，法律依據不明確， 6 法官也不敢積極使用 。因此，若要結合信託與監護，需要國家的積極推動 。前一年度 筆者的研究計畫 參考了日本的作法，為我國法院設計了一套「成年監護支援信託」制度 ， 此外，也參考了韓國法的解釋 認為應該， 放寬適用對象，讓成年監護類型以外的類型（我 國為輔助），也能使用此一制度 ，俾防止親屬監護人的濫權，保護受監護宣告人之財產。 不過 ，雖然制度雛形已經擬定完成，卻仍有下述根本性的問題尚待解決。 第一， 一般而言，信託的受託人可以是個人或法人，只不過未經過主管機關許可者， 1李沃實 （2003 ），〈美日信託法制運用於高齡化社會對我國之啟示〉，《中央警察大學法學論集》，